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知識點
證券公司承銷業(yè)務的風險控制
建立以凈資本為核心的風險控制指標體系。
理解凈資本概念:根據證券公司的業(yè)務范圍和公司資產負債的流動性特點,在凈資產的基礎上對資產負債表等項目和有關業(yè)務進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標。
風險控制指標標準
經營證券經紀業(yè)務的,凈資本額不得低于人民幣2000萬元;
經營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的,凈資本額不得低于5000萬元;
經營經紀業(yè)務,同時經營承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的,凈資本不得低于1億元;
經營證券承銷與保薦、自營、資產管理、其他證券業(yè)務中兩項及兩項以上的,凈資本不得低于2億元。
(注:避免混淆證券公司的資本金要求:
證券公司經營單項證券承銷與保薦業(yè)務的,注冊資本最低限額為人民幣1億元;經營證券承銷與保薦業(yè)務且經營證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務中一項以上的,注冊資本最低限額為人民幣5億元)
掌握持續(xù)符合風險控制指標標準。
練習題
【例1.多選題】關于證券公司必須持續(xù)符合的風險控制指標標準,下列說法正確的有(?。?。
A.凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于l0%
B.凈資本與凈資產的比例不得低于40%
C.凈資產與負債的比例不得低于20%
D.凈資本與負債的比例不得低于18%
【例2.判斷題】證券公司承銷股票的,應當按承擔包銷業(yè)務的承銷金額的10%計算風險準備。 (?。?/p>
【例1·正確答案】BC
【例2·正確答案】對
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