經(jīng)濟(jì)師考試《中級(jí)金融》輔導(dǎo)資料 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

　　2012年經(jīng)濟(jì)師考試報(bào)名在即，廣大考生也開始了經(jīng)濟(jì)師考試復(fù)習(xí)準(zhǔn)備，為了幫助您更好的通過2012年經(jīng)濟(jì)師考試，全面了解2012年經(jīng)濟(jì)師考試的相關(guān)重點(diǎn)，我們中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校特地為您匯編了中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料，供您參考，希望對(duì)您有所幫助!!

　　3、中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，徹底改變了商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，極大地增強(qiáng)了商業(yè)銀行的競爭力，為商業(yè)銀行找到了新的、巨大的利潤增長點(diǎn)，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生了極大的影響。具體表現(xiàn)在：首先是中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域極度擴(kuò)張，使商業(yè)銀行日益成為能夠?yàn)榭蛻籼峁┮磺薪鹑诜?wù)的“金融超市&rdquo1473其次是中間業(yè)務(wù)的收入占銀行業(yè)務(wù)總收入的比重不斷增大，使商業(yè)銀行的競爭從價(jià)格的競爭轉(zhuǎn)向服務(wù)品種及服務(wù)質(zhì)量的競爭;第三是現(xiàn)代企業(yè)需要商業(yè)銀行提供信托、租賃、代理融通、現(xiàn)金管理、信息咨詢等多種中間業(yè)務(wù)，從而使銀企關(guān)系加強(qiáng)，商業(yè)銀行“萬能”的地位得以鞏固;第四是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主題是電子計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，隨著商業(yè)銀行中間務(wù)的自動(dòng)化、服務(wù)綜合化的發(fā)展，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化的進(jìn)程不斷加快。(2)信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

　　隨著金融監(jiān)管的放松和金融自由化的發(fā)展，商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的存、貸、投資業(yè)務(wù)等逐步融為一體，并大力拓展市場潛力巨大的私人銀行業(yè)務(wù)。如生前信托、共同信托基金等，通過向客戶提供特別設(shè)計(jì)的、全方位的、多品種的金融服務(wù)，極大地改善了商業(yè)銀行的盈利結(jié)構(gòu)，拓展了業(yè)務(wù)范圍，爭奪了“黃金客戶”，使商業(yè)銀行的競爭力大大提高。

　　（1）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

　　商業(yè)銀行通過電子計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，為客戶處理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，其內(nèi)容不僅限于協(xié)助客戶減少閑置資金余額并進(jìn)行短期投資，還包括為企業(yè)(客戶)提供電子轉(zhuǎn)賬服務(wù)、有關(guān)賬戶信息服務(wù)、決策支援服務(wù)等多項(xiàng)內(nèi)容。該業(yè)務(wù)既可以增加商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)收入，還可以密切銀企關(guān)系，有利于吸引更多的客戶。

　?。?）信息咨詢方面的創(chuàng)新

　　現(xiàn)代社會(huì)已經(jīng)成為信息社會(huì)，而金融業(yè)也成為依靠信息及其技術(shù)從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的部門。同時(shí)，社會(huì)各經(jīng)濟(jì)部門對(duì)金融信息的依賴程度正日益加深，金融信息的產(chǎn)生日益現(xiàn)代化、市場化，這一切均極大地推動(dòng)了商業(yè)銀行信息咨詢業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。例如，客戶咨詢數(shù)據(jù)庫以及權(quán)威專家的信息資源系統(tǒng)等，為社會(huì)、客戶提供各種準(zhǔn)確、及時(shí)、權(quán)威且有償?shù)男畔⒎?wù)。

　　（3）自動(dòng)化服務(wù)的創(chuàng)新

　　由于電子計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，電子化、自動(dòng)化的全方位、全天候的金融服務(wù)，使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)生了巨大的變革，主要包括銀行卡業(yè)務(wù)、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、自動(dòng)柜員機(jī)、售貨點(diǎn)終端機(jī)、居家銀行服務(wù)等，得到了廣泛的應(yīng)用，其發(fā)展勢頭方興未艾。

　　與中間業(yè)務(wù)聯(lián)系密切的表外業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，它們當(dāng)中有很多都可能在一定的條件下轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行發(fā)展、創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的直接動(dòng)機(jī)是規(guī)避金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本金的特殊要求，通過保持資產(chǎn)負(fù)債表的良好外觀來維持自身穩(wěn)健經(jīng)營的形象。當(dāng)然，表外業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行順應(yīng)外部金融環(huán)境的改變、由傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)向現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的必然產(chǎn)物。表外業(yè)務(wù)雖然沒有利息收入，但卻有可觀的手續(xù)費(fèi)收入。從世界各國銀行業(yè)的發(fā)展情況看，表外業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，花樣品種不斷翻新，有些商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)收益已經(jīng)超過傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)收益，成為商業(yè)銀行的支柱業(yè)務(wù)。目前，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)主要有：貿(mào)易融通業(yè)務(wù)(如商業(yè)信用證、銀行承兌匯票)、金融保證業(yè)務(wù)(如擔(dān)保、備用信用證、貸款承諾、貸款、銷售與資產(chǎn)證券化)、衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)(如各種互換交易、期貨和遠(yuǎn)期交易、期權(quán)交易)等。

　　【例題11，單選題】商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的直接動(dòng)機(jī)是(　)。

　　A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

　　B.逃避金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本金的要求

　　C.市場需求

　　D.追逐利潤

　　答案：B

　　【例題12，多選題】商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展趨勢是(　)。

　　A.存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變化

　　B.存款工具的功能多樣化

　　C.存款擴(kuò)大化

　　D.存款證券化

　　E.存款業(yè)務(wù)操作電子化

　　答案：ABDE

　　【例題13，多選題】商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要表現(xiàn)在(　)。

　　A.貸款結(jié)構(gòu)的改變

　　B.貸款業(yè)務(wù)表外化

　　C.股權(quán)轉(zhuǎn)債權(quán)

　　D.貸款證券化

　　E.與市場利率密切相關(guān)的貸款形式不斷出現(xiàn)

　　答案：ABDE

　　【例題14，單選題】金融創(chuàng)新在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面的主要目的是(　)。

　　A.增加利潤

　　B.降低風(fēng)險(xiǎn)

　　C.擴(kuò)大規(guī)模

　　D.吸引客戶

　　答案：B