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第八章 證券法律制度
知識(shí)點(diǎn)七、股票交易制度
?。ㄒ唬┕善鄙鲜薪灰椎母拍?
股票上市交易是指上市公司經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門核準(zhǔn)所發(fā)行的股票在證券交易所上市交易的活動(dòng)。上市是指股票在證券交易所掛牌買賣。
(二)股票上市交易的條件(記憶)
1.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行;
2.公司股本總額不少于人民幣3000萬元;
3.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上;
4.公司最近3年無重大違法行為,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。
?。ㄈ┰趧?chuàng)業(yè)板上市交易的條件(記憶)
發(fā)行人的要求 | 1.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。 2.(滿足其中之一即可) (1)最近2年連續(xù)盈利,最近2年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬元,且持續(xù)增長(zhǎng); (2)或者最近1年盈利,且凈利潤(rùn)不少于500萬元,最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元,最近2年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30% 【注意1】?jī)衾麧?rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。 【注意2】營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率=(本年?duì)I業(yè)收入總額-上年?duì)I業(yè)收入總額)÷上年?duì)I業(yè)收入總額×100% 3.最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元,且不存在未彌補(bǔ)虧損。 4.發(fā)行后股本總額不少于3000萬元?!?/td> |
發(fā)行人資產(chǎn)的要求 | 1.發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納,發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。 2.發(fā)行人主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。 3.發(fā)行人資產(chǎn)完整,業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立,具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易。 |
?。ㄋ模┕善鄙鲜薪灰椎某绦?
1.申請(qǐng)與審核。由股份有限公司向證券交易所提出申請(qǐng),由證券交易所依法審核同意,并由雙方簽訂上市協(xié)議。
2.上市公告。
?。?)股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期;
?。?)持有公司股份最多的前10名股東的名單和持股數(shù)額;
(3)公司的實(shí)際控制人;
?。?)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。
?。ㄎ澹┕善鄙鲜薪灰椎臅和:徒K止(記憶)
1.暫停上市條件
?。?)上市公司股本總額(3000萬元)、股權(quán)分布(25%/10%)等發(fā)生變化不再具備上市條件;
?。?)上市公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況,或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載,可能誤導(dǎo)投資者;
?。?)上市公司有重大違法行為;
?。?)上市公司最近3年連續(xù)虧損。
2.終止上市條件
?。?)上市公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件,在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件;
(2)上市公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況,或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載,且拒絕糾正;
?。?)上市公司最近3年連續(xù)虧損,在其后1個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;
【注意】連續(xù)3年虧損暫停上市,連續(xù)4年虧損終止上市。
?。?)上市公司解散或者被宣告破產(chǎn);
?。?)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
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