會計如何規(guī)范費(fèi)用報銷？四個“錦囊妙計”送給你！

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：張美好 2020/08/19 11:17:25　　字體：大小

費(fèi)用報銷一直是讓會計人員頭疼的事情，有時同事拿來的報銷單，根本不符合會計報銷的規(guī)定，會一遍遍的退回，返回次數(shù)多了，同事也變得煩了，總覺得會計在針對他一樣，可是對于會計來說，費(fèi)用報銷不規(guī)范，會引來一大堆麻煩，稅務(wù)局、老板都會來找你。如何規(guī)范費(fèi)用報銷？四個“錦囊妙計”送給你！

一、報銷單填寫要規(guī)范

1、報銷單上小寫金額與人民幣之間不得有空格，大小寫金額必須一致，例如：￥100.00。

2、報銷單上的字跡不得有涂抹、更改，如果有錯誤必須重新填寫。

3、大寫金額要規(guī)范，沒有書寫錯誤：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬。

4、大寫金額無數(shù)字部分用零或整代替，例如：1020.00（壹仟零貳拾元整）

二、報銷單填寫要齊全

1、費(fèi)用報銷單或差旅費(fèi)報銷單上報銷人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人均要簽字，分公司當(dāng)?shù)貨]有財務(wù)的，兼職財務(wù)人員在財務(wù)負(fù)責(zé)人處簽字，部門負(fù)責(zé)人為分公司經(jīng)理。

2、項目要填寫完整，報銷部門、報銷時間、報銷項目、附件張數(shù)要填寫完整。

三、票據(jù)粘貼問題

1、票據(jù)先分類，再按時間排序，依次粘貼到粘貼單上。

2、小張的票據(jù)需要均勻的粘貼，不能厚薄不均，確保單據(jù)平整。

3、票據(jù)上的金額、日期等重要信息不得被膠水粘貼住，要保證票據(jù)信息可見可查。

四、原始憑證要審核

發(fā)票上要蓋有銷售方發(fā)票專用章，并且與銷售方名稱一致，否則不得報銷。

財務(wù)工作是一個需要謹(jǐn)慎小心的工作，所以每一個會計都要注意財務(wù)處理中的小細(xì)節(jié)，您對于費(fèi)用報銷還有疑問嗎？不明白做賬流程？網(wǎng)校來解決您的問題！正保會計網(wǎng)校做賬報稅私教班第七季——經(jīng)典回歸，做賬、報稅、發(fā)票、外勤、軟件、行業(yè)，六大核心技能，助您輕松上崗！點(diǎn)擊進(jìn)入>>

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