日常發(fā)票處理中，經(jīng)常有各種門道。例如，普通發(fā)票如果是當(dāng)月發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，收回普通發(fā)票后可以直接作廢處理。如果跨月了就不可以作廢，只能通過(guò)開(kāi)紅字發(fā)票的辦法來(lái)處理。

那具體怎么操作呢？今天就給大家講解一下，開(kāi)票軟件中普通發(fā)票沖紅的流程、以及增值稅專用發(fā)票紅沖流程。

01普通發(fā)票紅沖流程

第一步：打開(kāi)開(kāi)票軟件，進(jìn)入“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開(kāi)”--“增值稅普通發(fā)票填開(kāi)”，選擇發(fā)票卷后確認(rèn)發(fā)票代碼號(hào)碼，這樣就調(diào)出一張新的普通發(fā)票界面。

第二步：點(diǎn)擊“紅字”，錄入原來(lái)的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號(hào)碼兩次。再點(diǎn)擊“下一步”。（注意不能輸入錯(cuò)誤的代碼號(hào)碼，否則下一步按鈕可能是灰色無(wú)法點(diǎn)擊）

第三步：接著會(huì)彈出原藍(lán)字發(fā)票的相關(guān)信息，核對(duì)后點(diǎn)擊下方的“確定”按鈕。

第四步：再次核對(duì)票面信息和備注欄的原藍(lán)字發(fā)票代碼號(hào)碼，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕，打印到新的這種普通發(fā)票上，普通發(fā)票的紅字發(fā)票就開(kāi)具成功了。

溫馨小貼士！

1.紅字發(fā)票不可以帶清單，不可以添加折扣。

2.一張普通發(fā)票可以分多次紅沖，但全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、 總稅額都必須小于等于原藍(lán)字發(fā)票。

3.注意涉稅風(fēng)險(xiǎn)：請(qǐng)?jiān)谄胀òl(fā)票沖紅前，確認(rèn)收回了該普通發(fā)票或取得了購(gòu)方的退貨說(shuō)明等相關(guān)憑證再開(kāi)具，避免涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

02專用發(fā)票紅沖流程——銷售方

專用發(fā)票沖紅涉及到開(kāi)具信息表，上傳信息表和開(kāi)具紅字發(fā)票三個(gè)大的步驟。其中開(kāi)具信息表還要分銷售方申請(qǐng)和購(gòu)買方申請(qǐng)兩種情況。

1.紅字發(fā)票信息表填開(kāi)

第一步：進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)－發(fā)票管理－紅字發(fā)票信息表（開(kāi)票軟件左上角）－紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)

第二步：選擇銷售方申請(qǐng)-輸入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、選擇原藍(lán)字發(fā)票開(kāi)票時(shí)間（注意：如果是成品油專用發(fā)票，還需要勾選最上方的成品油專用發(fā)票信息選擇。）

第三步：確認(rèn)信息無(wú)誤點(diǎn)確定

第四步：點(diǎn)擊打印—選擇不打印

第五步：若需要開(kāi)第二張紅字發(fā)票信息表—點(diǎn)擊確認(rèn)，若沒(méi)有下一張需要開(kāi)—點(diǎn)擊取消

2.信息表上傳

第一步：點(diǎn)發(fā)票管理—紅字發(fā)票信息表—紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

第二步：選中要上傳的信息—點(diǎn)擊上傳—顯示審核通過(guò)—完成。

3.開(kāi)具紅字發(fā)票

第一步：發(fā)票填開(kāi)—增值稅專用發(fā)票填開(kāi)—點(diǎn)擊“紅字”—選擇導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表。

第二步：選中已審核通過(guò)的信息表之后，點(diǎn)擊選擇。檢查票面信息無(wú)誤—打印。

到這里，銷售方自己申請(qǐng)紅字信息表，上傳信息表審核獲取信息表編號(hào)和開(kāi)具紅字發(fā)票的整個(gè)流程就完成了。

03開(kāi)具發(fā)票為專票，且收票方已認(rèn)證抵扣

第一步：購(gòu)買方在增值稅開(kāi)票系統(tǒng)中開(kāi)具并上傳《紅字信息表》，將《紅字信息表》編號(hào)交予銷售方；

第二步：銷售方根據(jù)購(gòu)買方開(kāi)具的《紅字信息表》，在增值稅開(kāi)票系統(tǒng)中開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票；

第三步：選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開(kāi)界面。

第四步：購(gòu)貨方進(jìn)入“開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開(kāi)界面，準(zhǔn)確填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票信息。

第五步：紅字專票信息表查詢導(dǎo)出，選中開(kāi)具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功瞬間會(huì)生成信息表編號(hào)，同時(shí)可以下載紅字信息表。

第六步：銷售方進(jìn)入專用發(fā)票填開(kāi)界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“下載或?qū)爰t字發(fā)票信息表”，核實(shí)信息無(wú)誤后方可打印。

溫馨小貼士：

1.這一次我們講解的是專票，銷方申請(qǐng)信息表并由銷方自己開(kāi)具紅字發(fā)票的流程。如果您是普通發(fā)票或電子發(fā)票要沖紅，請(qǐng)看我們上一篇講解的普通發(fā)票沖紅的流程。

2.銷售方開(kāi)具紅字信息表的，不可以部分沖紅，請(qǐng)務(wù)必記住這一點(diǎn)，防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)。這點(diǎn)和普通發(fā)票不一樣，和購(gòu)方發(fā)起申請(qǐng)也不一樣。

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