一名出納交接工作時(shí)交接報(bào)告怎么寫？

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：yushaungsw 2020/07/22 10:13:53　　字體：大小

財(cái)務(wù)人員應(yīng)該都知道在交接工作的時(shí)候一定要交接清楚，區(qū)分經(jīng)濟(jì)責(zé)任，今天就給大家介紹一下一名出納在交接工作時(shí)需要做什么？

交接準(zhǔn)備

1.將尚未登記的收、支業(yè)務(wù)登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋個(gè)人私章。

2.現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金核對一致，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對一致。

3.在庫存現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬啟用表上填寫移交日期，并加蓋個(gè)人私章。

4.整理應(yīng)移交的各種資料，對未了事項(xiàng)要寫書面說明。

5.編制“出納工作交接表”列明應(yīng)移交的資料。

①具體業(yè)務(wù)移交：庫存現(xiàn)金、銀行存款；

②會(huì)計(jì)資料、賬簿、文件；各種票據(jù)、支票簿、各種文件資料和其他業(yè)務(wù)資料等；

③印鑒：現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、作廢等業(yè)務(wù)專用章；

④其他物品：辦公室、辦公桌與保險(xiǎn)工具的鑰匙、各種保密號(hào)碼、公用會(huì)計(jì)工具等；實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位，移交人員應(yīng)當(dāng)在出納工作交接表中列明財(cái)務(wù)軟件及密碼、數(shù)據(jù)磁盤等有關(guān)資料、實(shí)物等內(nèi)容；

⑤責(zé)任劃分：交接前后出納工作責(zé)任事項(xiàng)的劃分。

會(huì)計(jì)工作交接書

出納員工作交接書移交原出納員，因工作調(diào)動(dòng)，財(cái)務(wù)處已決定將出納工作移交給金XX接管。

現(xiàn)辦理如下交接：

（一）交接日期：　　　xxxx年x月x日

（二）具體業(yè)務(wù)的移交：

1、庫存現(xiàn)金：x月x日帳面余額xx元，實(shí)存相符，月記帳余額與總帳相符。

2、庫存國庫券：478000元，經(jīng)核對無誤。

3、銀行存款余額xxx萬元，經(jīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”核對相符。

（三）移交的會(huì)計(jì)憑證、帳簿、文件：

1.本年度現(xiàn)金日記帳一本；

2.本年度銀行存款日記帳二本；

3.空白現(xiàn)金支票xx張（xx號(hào)至xx號(hào)）；

4.空白轉(zhuǎn)帳支票xx張（xx號(hào)至xx號(hào)）；

5.托收承付登記簿一本；

6.付款委托書一本；

7.信匯登記簿一本；

8.金庫暫存物品細(xì)表一份，與實(shí)物核對相符；

9.銀行對帳單1一10月份10本；

10月份未達(dá)帳項(xiàng)說明一份；

（四）印鑒：

1.XX公司財(cái)務(wù)處轉(zhuǎn)訖印章一枚；

2.XX公司財(cái)務(wù)處現(xiàn)金收訖印章一枚；

3.XX公司財(cái)務(wù)處現(xiàn)金付訖印章一枚；

（五）交接前后工作責(zé)任的劃分：

201x年x月x日前的出納責(zé)任事項(xiàng)由朱XX負(fù)責(zé)；

201x年x月x日起的出納工作由金XX負(fù)責(zé)。

以上移交事項(xiàng)均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤。

（六）本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。

移交人：朱xx（簽名蓋章）

接管人：金xx（簽名蓋章）

監(jiān)交人：遲xx（簽名蓋章）

xx公司財(cái)務(wù)處（公章）

x年x月x日

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