新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
取得《出口貨物轉內銷證明》后如何勾選抵扣和申報呢？
外貿(mào)企業(yè)應于取得《出口貨物轉內銷證明》后至下一個增值稅納稅申報期申報前完成勾選抵扣。如何勾選抵扣和申報，一起來看一下詳細的操作指南吧。
1、登錄“增值稅發(fā)票綜合服務平臺”后，點擊“抵扣勾選”項下的“ 出口轉內銷發(fā)票勾選”；
進入出口轉內銷發(fā)票勾選頁面，默認顯示“出口轉內銷抵扣勾選”和“出口轉內銷不抵扣勾選”兩個模塊；
2、選擇“出口轉內銷抵扣勾選”模塊，點擊“未勾選”按鈕，根據(jù)需要輸入或選擇相關查詢條件，然后點擊“查詢”，勾選操作區(qū)就會顯示出符合條件的發(fā)票；
勾選要進行抵扣的發(fā)票后，點擊“提交”按鈕；
核對勾選認證信息，確認無誤后點擊“確定”；
出現(xiàn)“提交成功”的提示頁面時，就表示出口轉內銷勾選認證信息提交成功啦！
3、回到“抵扣勾選”項下，選擇“抵扣勾選統(tǒng)計”。
在“當前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”下，選擇“發(fā)票統(tǒng)計表”，進行“申請統(tǒng)計”，點擊“確定”即可完成統(tǒng)計。
最后，在正式進行申報前，還需進行“確認”操作。點擊“確認”后，當期統(tǒng)計表將作為增值稅納稅申報的依據(jù)。
特別提醒：申報期內，對抵扣統(tǒng)計表確認后、申報完成前，支持撤銷統(tǒng)計。撤銷完成后可以繼續(xù)勾選發(fā)票，修正完畢后需再次進行申請統(tǒng)計和確認操作。
4、接下來，就可以進行增值稅申報抵扣啦。
進入增值稅申報界面后，將出口轉內銷發(fā)票勾選的相關數(shù)據(jù)填寫在《增值稅及附加費申報表附列資料（二）》第11欄的“外貿(mào)企業(yè)進項稅額抵扣證明”這一欄中，核對各項申報信息，完成增值稅申報。
怎么樣，學會了嗎？
了解更多財會專業(yè)知識歡迎加入實務暢學卡會員，帶您學習財稅知識，還有老師在線答疑，解你所惑。
更多推薦：
實務學習指南
距6月報稅結束還有天
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號