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取得《出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》后如何勾選抵扣和申報(bào)呢？
外貿(mào)企業(yè)應(yīng)于取得《出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》后至下一個(gè)增值稅納稅申報(bào)期申報(bào)前完成勾選抵扣。如何勾選抵扣和申報(bào)，一起來(lái)看一下詳細(xì)的操作指南吧。
1、登錄“增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”后，點(diǎn)擊“抵扣勾選”項(xiàng)下的“ 出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票勾選”；
進(jìn)入出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票勾選頁(yè)面，默認(rèn)顯示“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷抵扣勾選”和“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷不抵扣勾選”兩個(gè)模塊；
2、選擇“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷抵扣勾選”模塊，點(diǎn)擊“未勾選”按鈕，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點(diǎn)擊“查詢”，勾選操作區(qū)就會(huì)顯示出符合條件的發(fā)票；
勾選要進(jìn)行抵扣的發(fā)票后，點(diǎn)擊“提交”按鈕；
核對(duì)勾選認(rèn)證信息，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”；
出現(xiàn)“提交成功”的提示頁(yè)面時(shí)，就表示出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷勾選認(rèn)證信息提交成功啦！
3、回到“抵扣勾選”項(xiàng)下，選擇“抵扣勾選統(tǒng)計(jì)”。
在“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”下，選擇“發(fā)票統(tǒng)計(jì)表”，進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，點(diǎn)擊“確定”即可完成統(tǒng)計(jì)。
最后，在正式進(jìn)行申報(bào)前，還需進(jìn)行“確認(rèn)”操作。點(diǎn)擊“確認(rèn)”后，當(dāng)期統(tǒng)計(jì)表將作為增值稅納稅申報(bào)的依據(jù)。
特別提醒：申報(bào)期內(nèi)，對(duì)抵扣統(tǒng)計(jì)表確認(rèn)后、申報(bào)完成前，支持撤銷統(tǒng)計(jì)。撤銷完成后可以繼續(xù)勾選發(fā)票，修正完畢后需再次進(jìn)行申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)操作。
4、接下來(lái)，就可以進(jìn)行增值稅申報(bào)抵扣啦。
進(jìn)入增值稅申報(bào)界面后，將出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票勾選的相關(guān)數(shù)據(jù)填寫在《增值稅及附加費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》第11欄的“外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明”這一欄中，核對(duì)各項(xiàng)申報(bào)信息，完成增值稅申報(bào)。
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