經(jīng)營(yíng)租賃保理是什么

來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2024/12/19 13:21:35　　字體：大小

經(jīng)營(yíng)租賃保理是什么

經(jīng)營(yíng)租賃保理是一種金融工具，它結(jié)合了經(jīng)營(yíng)租賃和保理服務(wù)的雙重功能。

在經(jīng)營(yíng)租賃中，承租人通過支付租金的方式使用資產(chǎn)，而不是直接購(gòu)買資產(chǎn)。這種方式可以減少企業(yè)的初始投資，提高資金的使用效率。當(dāng)經(jīng)營(yíng)租賃與保理服務(wù)結(jié)合時(shí)，租賃公司可以將未收的租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理公司，以獲得即時(shí)的現(xiàn)金流。這種安排不僅為租賃公司提供了資金支持，還幫助其降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
經(jīng)營(yíng)租賃保理的運(yùn)作機(jī)制相對(duì)復(fù)雜，但其核心在于通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)資金的快速回籠。具體而言，當(dāng)租賃公司與承租人簽訂租賃協(xié)議后，租賃公司將租賃資產(chǎn)出租給承租人，并定期收取租金。隨后，租賃公司可以將這些未來(lái)的租金收入作為債權(quán)，轉(zhuǎn)讓給保理公司。保理公司根據(jù)評(píng)估結(jié)果，向租賃公司提供一定比例的融資，從而幫助租賃公司改善現(xiàn)金流狀況。這一過程不僅加速了資金的周轉(zhuǎn)，還為租賃公司提供了更多的業(yè)務(wù)擴(kuò)展機(jī)會(huì)。

常見問題

經(jīng)營(yíng)租賃保理對(duì)中小企業(yè)有何特別意義？

答：對(duì)于中小企業(yè)而言，經(jīng)營(yíng)租賃保理提供了一種靈活的融資方式，有助于緩解資金壓力。中小企業(yè)通常面臨資金不足的問題，通過經(jīng)營(yíng)租賃保理，企業(yè)可以將未來(lái)的租金收入提前變現(xiàn)，用于日常運(yùn)營(yíng)或擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，從而提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)適應(yīng)能力。

經(jīng)營(yíng)租賃保理與傳統(tǒng)銀行貸款有何不同？

答：經(jīng)營(yíng)租賃保理與傳統(tǒng)銀行貸款的主要區(qū)別在于融資方式和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。傳統(tǒng)銀行貸款通常需要企業(yè)提供抵押物，并且審批流程較長(zhǎng)。而經(jīng)營(yíng)租賃保理則基于租賃資產(chǎn)的未來(lái)租金收入，無(wú)需額外的抵押，審批流程也相對(duì)簡(jiǎn)便。此外，保理公司承擔(dān)了部分信用風(fēng)險(xiǎn)，這使得融資更加靈活和安全。

經(jīng)營(yíng)租賃保理在國(guó)際市場(chǎng)上有哪些應(yīng)用案例？

答：在國(guó)際市場(chǎng)上，經(jīng)營(yíng)租賃保理被廣泛應(yīng)用于航空、航運(yùn)、電信和醫(yī)療設(shè)備等多個(gè)行業(yè)。例如，航空公司通過經(jīng)營(yíng)租賃保理，將飛機(jī)的租賃債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理公司，以獲得即時(shí)的資金支持，用于購(gòu)買新飛機(jī)或擴(kuò)展航線網(wǎng)絡(luò)。這種模式不僅提高了資金的使用效率，還幫助航空公司更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化。

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