銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第三章第三節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告九

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第三章　信用風(fēng)險(xiǎn)管理

3.3 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

3.3.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

2.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警屬于中觀層面的預(yù)警，主要包括對(duì)以下行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素的預(yù)警：

（l）行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

主要包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。

①經(jīng)濟(jì)周期因素。經(jīng)濟(jì)周期因素主要用于判斷宏觀經(jīng)濟(jì)所處階段；判斷行業(yè)自身的周期性；分析宏觀周期與行業(yè)周期的相關(guān)性。

②財(cái)政貨幣政策。財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)；反之則下降。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同：擴(kuò)張性貨幣政策有助于改善行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；緊縮性貨幣政策則不利于行業(yè)友展。例如，貨幣政策中貸款利率的上調(diào)可能導(dǎo)致部分微利企業(yè)因財(cái)務(wù)費(fèi)用增加出現(xiàn)虧損。

③國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。宏觀政策和產(chǎn)業(yè)政策的變化可以對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、盈利狀況造成直接或間接的影響。例如，國(guó)家抑制房地產(chǎn)過(guò)熱的宏觀調(diào)控政策可能會(huì)導(dǎo)致部分房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的資金鏈斷裂。

④法律法規(guī)。法律法規(guī)體系不完善的行業(yè)，因缺乏有力的制度保障，企業(yè)間的糾紛較多，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，易受意外事件的沖擊。此外，法律法規(guī)的修訂也可能對(duì)相關(guān)企業(yè)造成直接影響。例如，《野生動(dòng)物保護(hù)法》出臺(tái)，相關(guān)制藥業(yè)可能受到一定影響；《環(huán)境保護(hù)法》有關(guān)內(nèi)容修訂，部分涉及環(huán)境污染的行業(yè)可能受到發(fā)展限制；國(guó)家出臺(tái)的一些技術(shù)性貿(mào)易壁壘，如檢驗(yàn)檢疫貿(mào)易壁壘、反傾銷政策等，會(huì)直接影響出口企業(yè)的產(chǎn)品出口。

（2）行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素

主要包括市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況，目的是預(yù)測(cè)目標(biāo)行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)。分析過(guò)程中應(yīng)側(cè)重以下幾方面：行業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、行業(yè)增長(zhǎng)性與波動(dòng)性、產(chǎn)業(yè)依賴度、行業(yè)產(chǎn)品（或服務(wù)）的可替代性、行業(yè)增長(zhǎng)潛力分析等。

（3）行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素

對(duì)行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素的分析要從行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的角度，把握行業(yè)的盈利能力、資本增值能力和資金營(yíng)運(yùn)能力，進(jìn)而更深人地剖析行業(yè)發(fā)展中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系主要包括凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤(rùn)率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動(dòng)生產(chǎn)率6項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。

（4）行業(yè)重大突發(fā)事件

當(dāng)行業(yè)發(fā)生重大突發(fā)事件后，一般都會(huì)對(duì)行業(yè)中的企業(yè)以及相關(guān)行業(yè)中的企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成影響，從而對(duì)商業(yè)銀行正常的本息回收工作帶來(lái)不利影響。

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