2016銀行職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)控制和緩釋

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風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋是商業(yè)銀行對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（1）風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致；

（2）所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；

（3）能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入某項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之前制定一定的標(biāo)準(zhǔn)或方案，避免銀行介入風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)自身承受能力的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或提前采取一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。常用的事前控制方法有限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等。

限額管理是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制的手段，銀行可以對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行避免介入高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。這種風(fēng)險(xiǎn)控制方式對(duì)于那些風(fēng)險(xiǎn)緩釋具有很大困難的風(fēng)險(xiǎn)十分適用。信用風(fēng)險(xiǎn)限額和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額都是典型的限額管理的手段。

風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是指銀行根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)收取合理的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，這一方法在信用風(fēng)險(xiǎn)控制中尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的原理是，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的結(jié)果，評(píng)估某一客戶經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的回報(bào)，對(duì)回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)小的客戶收取較低的價(jià)格，而對(duì)于回報(bào)低、風(fēng)險(xiǎn)高的客戶收取較高的費(fèi)用。這也是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹匾绞健?

制定應(yīng)急預(yù)案也是風(fēng)險(xiǎn)事前控制的一種，一般的風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要是針對(duì)正常市場(chǎng)條件而制定的，應(yīng)急預(yù)案則是銀行面臨極端市場(chǎng)壓力環(huán)境下可以采取的應(yīng)對(duì)措施。應(yīng)急預(yù)案的作用在于幫助銀行能夠快速應(yīng)對(duì)突發(fā)事件和風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。

風(fēng)險(xiǎn)事后控制是銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控的基礎(chǔ)上，根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，采取一系列風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋工具來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)水平，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的目標(biāo)范圍以內(nèi)。常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法有：

（1）風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工具應(yīng)能夠起到實(shí)質(zhì)性地減少風(fēng)險(xiǎn)的作用，抵質(zhì)押擔(dān)保就是典型的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，風(fēng)險(xiǎn)緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指銀行將自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸、購(gòu)買保險(xiǎn)或者進(jìn)行避險(xiǎn)交易（如互換、期權(quán)等）等。

（2）風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配。銀行可根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門的風(fēng)險(xiǎn)水平和經(jīng)營(yíng)情況重新分配風(fēng)險(xiǎn)資本，即提高或降低一些部門的限額水平。

（3）提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平。商業(yè)銀行還可以通過(guò)增加資本來(lái)提高其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

以上就是風(fēng)險(xiǎn)管理流程的4個(gè)重要步驟，需要說(shuō)明的是，風(fēng)險(xiǎn)管理流程并不是嚴(yán)格的順序流程，每個(gè)步驟之間是相互影響、前后呼應(yīng)的。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程。影響風(fēng)險(xiǎn)水平的因素可能隨時(shí)變化，從而需要隨時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的結(jié)果調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。而風(fēng)險(xiǎn)控制措施產(chǎn)生的實(shí)際效果也是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告的重要內(nèi)容。

質(zhì)量保證和控制機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)管理流程正確和有效運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)為風(fēng)險(xiǎn)管理流程提供必要的知識(shí)和資源保障。

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