2016銀行職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：高級(jí)計(jì)量法

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高級(jí)計(jì)量法（Advanced Measurement Approach，AMA），是銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型以計(jì)算本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法。

商業(yè)銀行采用高級(jí)計(jì)量法，應(yīng)當(dāng)基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況。

巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)商業(yè)銀行自主開發(fā)適合自身特點(diǎn)的AMA模型。并在2001年發(fā)布的新資本協(xié)議征求意見稿中推薦了損失分布法（LDA）、內(nèi)部衡量法（IMA）和打分卡法（SCA）三種計(jì)量模型。其中，損失分布法是商業(yè)銀行的主流選擇。

操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的技術(shù)要點(diǎn)主要包括：一是制定數(shù)據(jù)清洗標(biāo)準(zhǔn)和使用規(guī)則。二是確定模型構(gòu)建流程。逐項(xiàng)形成包括頻率和嚴(yán)重度的分布選擇、情景分析數(shù)據(jù)使用、蒙特卡羅模擬、相關(guān)性處理、保險(xiǎn)緩釋、BEICF資本分配等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的解決方案，最終形成具有本行特點(diǎn)的AMA模型計(jì)量流程和辦法。

1.數(shù)據(jù)處理

AAMA計(jì)量系統(tǒng)要使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)（ILD）、外部損失數(shù)據(jù)（ELD）、情景分析（SA）、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制要素（BEICF）等四類數(shù)據(jù)。

（1）內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

在AMA計(jì)量體系中，內(nèi)部損失數(shù)據(jù)作為操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中頻率和嚴(yán)重度計(jì)算的輸入數(shù)據(jù)，應(yīng)用于對(duì)頻率建模，以及對(duì)嚴(yán)重度的主體部分進(jìn)行建模。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

（2）外部損失數(shù)據(jù)（ELD）

（3）情景分析（SA）數(shù)據(jù)

情景分析數(shù)據(jù)主要用于AMA模型中嚴(yán)重度的擬合，處理原則包括：情景分析數(shù)據(jù)抽樣權(quán)重設(shè)定問題等。

（4）業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制要素（BEICFs）

BEICFs數(shù)據(jù)主要用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本調(diào)整和分配。

2.模型建立與計(jì)量

基于損失分布法（LDA）構(gòu)建AMA模型是目前國際銀行的主流選擇。其計(jì)量思路是在數(shù)據(jù)清洗的基礎(chǔ)上，分別對(duì)損失頻率和嚴(yán)重度的概率分布函數(shù)進(jìn)行估計(jì)，采用蒙特卡羅模擬方法進(jìn)行擬合，進(jìn)而得到銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本額的方法。

（1）損失分布法的方法論

損失分布法（LDA），是基于保險(xiǎn)精算技術(shù)發(fā)展而來的方法。LDA框架下，銀行對(duì)其每個(gè)業(yè)務(wù)部門／事件類型組合分別估計(jì)頻率和嚴(yán)重度兩個(gè)概率分布函數(shù)，用蒙特卡羅模擬方法擬合出一定置信水平（99.9%）和區(qū)間（一年）的操作風(fēng)險(xiǎn)VaR值。

（2）模型的精細(xì)度

模型的精細(xì)度是指建立模型的最小單元，它直接影響AMA模型的個(gè)數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)敏感性和精確程度，是AMA模型的核心問題。模型精細(xì)度劃分程度越高，AMA模型的風(fēng)險(xiǎn)敏感性越強(qiáng)，操作風(fēng)險(xiǎn)VaR值計(jì)量準(zhǔn)確度越高；但同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)的充足性要求越高，也會(huì)影響模型的穩(wěn)定程度。

（3）分布選擇

LDA模型需要對(duì)損失頻率和嚴(yán)重度的概率分布函數(shù)分別進(jìn)行估計(jì)，其中損失頻率分布函數(shù)的估計(jì)主要是基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，損失嚴(yán)重度分布函數(shù)的估計(jì)應(yīng)用內(nèi)、外部損失數(shù)據(jù)及情景分析數(shù)據(jù)。

（4）資本擬合

在獲得頻率分布和嚴(yán)重度的概率分布函數(shù)后，根據(jù)99.9%的置信水平，采用蒙特卡羅模擬方法來確定銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本額。蒙特卡羅模擬是通過重復(fù)隨機(jī)抽樣對(duì)每個(gè)矩陣單元內(nèi)的頻率和嚴(yán)重度進(jìn)行整合，生成各矩陣單元年度累計(jì)損失數(shù)據(jù)集的過程。

（5）相關(guān)性處理

AMA資本計(jì)量的相關(guān)性主要包括頻率相關(guān)性、嚴(yán)重度相關(guān)性和累計(jì)損失相關(guān)性等三種類型。其中，頻率的相關(guān)性是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關(guān)；嚴(yán)重度的相關(guān)性是指模型單元格之間每個(gè)損失事件的損失金額是否相關(guān)；累積損失的相關(guān)性是指模型單元格之間總損失是否相關(guān)。銀行可通過定量和定性綜合求解方法確定相關(guān)系數(shù)矩陣。

（6）模型驗(yàn)證

高級(jí)計(jì)量法（AMA）不僅僅是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，它更是一套完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架圍繞操作風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性和敏感度的同時(shí)，還可以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的全面提升，增強(qiáng)銀行的核心競爭力。

（1）優(yōu)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程

通過AMA項(xiàng)目，可以重塑操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，提高制度的可執(zhí)行性，實(shí)現(xiàn)由粗放型向精細(xì)化、由事后檢查向事前防范、由定性管理向定性與定量相結(jié)合的管理方式的轉(zhuǎn)變。同時(shí)，推動(dòng)各業(yè)務(wù)部門積極開展業(yè)務(wù)流程的梳理工作，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)控制薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)采取有效措施，改善本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。

（2）促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變

（3）豐富操作風(fēng)險(xiǎn)的管理手段

（4）完善績效考核體系