2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：銀行監(jiān)督檢查

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監(jiān)管部門通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的銀行機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)糾正和處置安排，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種方式相互補(bǔ)充、互為依據(jù)，在監(jiān)管活動(dòng)中發(fā)揮著不同的作用：

（1）通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時(shí)的信息，大大減少現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作量。

（2）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的指導(dǎo)作用。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員的分析結(jié)果將為每個(gè)現(xiàn)場(chǎng)檢查小組提供被查機(jī)構(gòu)以及同類機(jī)構(gòu)的最新情況和信息，特別是對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重大的問(wèn)題缺陷進(jìn)行檢查提示和建議，從而大大提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的針對(duì)性。

（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的質(zhì)量。檢查小組從實(shí)地獲取的第一手資料將驗(yàn)證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員的分析判斷，特別是從被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和管理質(zhì)量方面為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的分析提供大量佐證，提升分析的準(zhǔn)確性。

（4）通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查修正非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管結(jié)果。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基于各種信息的分析結(jié)果有時(shí)是不準(zhǔn)確的，出現(xiàn)分析判斷失誤時(shí)則可以通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查來(lái)糾正，從而保證監(jiān)管決策的正確。

（5）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作還要對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，從而加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查的有效性。

一、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，針對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患制訂監(jiān)管計(jì)劃，并結(jié)合被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)水平的高低和對(duì)金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施一系列分類監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過(guò)程。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立之后，針對(duì)長(zhǎng)期以來(lái)缺乏信息化的監(jiān)管技術(shù)手段、監(jiān)管信息難以共享、監(jiān)管效率低等問(wèn)題，啟動(dòng)“1104工程”（銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)）項(xiàng)目的建設(shè)工作，并頒布非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指引，從而初步形成清晰的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系。

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)為本的非現(xiàn)場(chǎng)系統(tǒng)監(jiān)測(cè)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)各類風(fēng)險(xiǎn)水平的變化，并及時(shí)跟進(jìn)預(yù)警信號(hào)，跟進(jìn)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的內(nèi)控缺陷，糾正其違規(guī)行為，改善其公司治理。由于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的持續(xù)、頻密，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在兩個(gè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的間隔期間仍然可以對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況有充分深入的了解。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的程序包括：

（1）制訂監(jiān)管計(jì)劃；

（2）監(jiān)管信息收集，編制機(jī)構(gòu)概覽；

（3）日常監(jiān)管分析；

（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

（5）現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)；

（6）監(jiān)管評(píng)級(jí)；

（7）后續(xù)監(jiān)管。

二、現(xiàn)場(chǎng)檢查

現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，通過(guò)查閱金融機(jī)構(gòu)的賬表、文件等各種資料和座談詢問(wèn)等方法，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析、檢查、評(píng)價(jià)和處理，督促金融機(jī)構(gòu)合法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)及金融體系安全的一種檢查方式。

現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用體現(xiàn)在四個(gè)方面：

（1）發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的程度、涵蓋的業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及所涉及的機(jī)構(gòu)、有關(guān)責(zé)任人員采取有效的監(jiān)管措施。

（2）保護(hù)和促進(jìn)作用。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)商業(yè)銀行正當(dāng)?shù)?、合法的?jīng)營(yíng)活動(dòng)以及先進(jìn)的管理操作做法要加以肯定并予以保護(hù)。同時(shí)還可以針對(duì)商業(yè)銀行在執(zhí)行政策法規(guī)以及經(jīng)營(yíng)管理上的漏洞和不合理之處進(jìn)行指正，幫助其總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，找出產(chǎn)生問(wèn)題的原因。

（3）反饋和建議作用。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，可以對(duì)金融宏觀調(diào)控的運(yùn)行情況是否正常，現(xiàn)行的金融法律法規(guī)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展及其與金融體制改革的要求是否相適應(yīng)等問(wèn)題進(jìn)行客觀的檢驗(yàn)，對(duì)存在的問(wèn)題可以及時(shí)向有關(guān)部門反饋，并提出相應(yīng)的政策建議，促進(jìn)監(jiān)管部門政策法規(guī)制度的及時(shí)修訂和完善，提高監(jiān)管部門的監(jiān)管水平和銀行業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率。

（4）評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)狀況作出準(zhǔn)確、客觀的評(píng)價(jià)，從而可以對(duì)單個(gè)商業(yè)銀行或整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行整體分析和判斷。此外，銀行監(jiān)管當(dāng)局還可以對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性、貸款質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)集中度、撥備覆蓋、附屬機(jī)構(gòu)、流動(dòng)性、案件防控等狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)和比較，對(duì)于經(jīng)營(yíng)管理情況欠佳的商業(yè)銀行，可以重點(diǎn)監(jiān)控其風(fēng)險(xiǎn)狀況，針對(duì)商業(yè)銀行的不足與弱點(diǎn)提出具體的政策建議和指導(dǎo)，督促其不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量，改善經(jīng)營(yíng)管理水平。

現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序包括：

（1）現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段。大致分為七個(gè)環(huán)節(jié)：立項(xiàng)、成立檢查組、發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書、收集檢查有關(guān)資料及發(fā)出檢查前問(wèn)卷、審核及分析所收集的資料、制訂現(xiàn)場(chǎng)檢查方案、檢查前培訓(xùn)。

（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段?？煞譃樗膫€(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)。

（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段。分為三個(gè)環(huán)節(jié)：形成“現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)與評(píng)價(jià)”、與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見、形成“現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告”。

（4）現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段。分為二個(gè)環(huán)節(jié)：檢查處理的方式、“現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書”的作出和執(zhí)行。

（5）檢查檔案整理。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。