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2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：操作風險原則
為幫助參加2015銀行從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校整理了2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！
一、操作風險評估的原則
1.業(yè)務流程所有人負第一評估責任原則：業(yè)務流程的所有人（即“風險所有人”）需對風險與控制的評估工作承擔第一評估責任。
2.動態(tài)管理原則：既要有定期的年度評估，又要根據(jù)內(nèi)部風險管理需要和外部風險信息等情況，開展動態(tài)的觸發(fā)式評估工作。
3.重要性原則：應優(yōu)先識別和評估對業(yè)務目標和管理目標有重大影響的操作風險。
二、操作風險評估的步驟
操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟。準備階段：包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息；評估階段：包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案；報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。
三、操作風險評估的價值
商業(yè)銀行在全行范圍內(nèi)開展操作風險的自我評估，有助于：
?。?）建立覆蓋商業(yè)銀行各項經(jīng)營管理活動和業(yè)務環(huán)節(jié)的操作風險動態(tài)識別和評估機制，實現(xiàn)操作風險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化；
?。?）優(yōu)化和完善各項作業(yè)流程，平衡風險與收益，提高服務效率和盈利能力；
（3）在自我評估的基礎上建立操作風險事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風險管理的基礎平臺；
?。?）為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎；
?。?）風險關口前移，在風險事件發(fā)生和風險惡化前對風險進行識別并推動對其進行防范，從源頭上控制風險隱患；
（6）促進風險管理文化的轉(zhuǎn)變，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性。
四、操作風險評估與其他管理流程的結(jié)合應用
RACA對操作風險進行主動的識別和評估，識別控制失當?shù)娘L險，是操作風險管理過程的開端，后續(xù)管理流程——包括檢查、整改和考核——都與之緊密聯(lián)系，后續(xù)管理流程產(chǎn)生的信息可為RACA提供識別、評估課題和依據(jù)。同時，RACA形成關鍵風險和關鍵控制清單，為操作風險管理和內(nèi)部控制報告提供統(tǒng)一語言。
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