2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析

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風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是銀行結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的潛在事項(xiàng)的過(guò)程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。

良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循以下原則：

（1）全面性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)盡可能多地識(shí)別出銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）前瞻性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不僅是對(duì)已知風(fēng)險(xiǎn)的分析，更重要的是要前瞻性地考察風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)以及可能出現(xiàn)的新的風(fēng)險(xiǎn)類別和性質(zhì)。尤其是當(dāng)銀行發(fā)行新產(chǎn)品、開(kāi)展新業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大改變時(shí)，銀行很可能面臨新的風(fēng)險(xiǎn)類別或特征，此時(shí)應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有針對(duì)性的識(shí)別。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析，很多風(fēng)險(xiǎn)因素，如利率和匯率的波動(dòng)，比較容易通過(guò)信息系統(tǒng)自動(dòng)捕捉和分析；而有些風(fēng)險(xiǎn)因素，如GDP、CPI、失業(yè)率等指標(biāo)同樣會(huì)對(duì)某些金融產(chǎn)品的價(jià)格以及多數(shù)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接或間接的影響，但這種相關(guān)性很難被捕捉或準(zhǔn)確量化。因此，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須采用科學(xué)的方法，避免簡(jiǎn)單化與主觀臆斷。

常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法有：

（1）制作風(fēng)險(xiǎn)清單。這是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險(xiǎn)分類，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。

（2）資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）失誤樹(shù)分析方法。通過(guò)圖解法來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，由此判斷和總結(jié)哪些風(fēng)險(xiǎn)因素最可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。

（4）分解分析法。風(fēng)險(xiǎn)管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢(shì)。因此，商業(yè)銀行必須針對(duì)實(shí)際需求，集中關(guān)注那些可能產(chǎn)生重要影響的因素。同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程中，銀行還要充分評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相互關(guān)聯(lián)性，綜合考察各種風(fēng)險(xiǎn)因素共同作用產(chǎn)生的影響。