2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》知識點：風(fēng)險預(yù)警

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風(fēng)險預(yù)警是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得的信息，通過一定的技術(shù)手段，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和早期預(yù)警，實現(xiàn)對風(fēng)險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。

1.風(fēng)險預(yù)警的程序和主要方法

（1）風(fēng)險預(yù)警程序

風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：

①信用信息的收集和傳遞。收集與商業(yè)銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，并通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險信息系統(tǒng)進行儲存。

②風(fēng)險分析。信息通過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚怼⒄鐒e和判斷后，進入到預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中。預(yù)測系統(tǒng)運用預(yù)測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進行預(yù)測，預(yù)警指標(biāo)經(jīng)過運算估計出未來市場和客戶的風(fēng)險狀況，所輸出的結(jié)果與預(yù)警參數(shù)進行比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度警報的判斷。

③風(fēng)險處置。風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地降低商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。預(yù)控性處置是在風(fēng)臉預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險預(yù)警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。全面性處置是商業(yè)銀行對風(fēng)險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)詳盡的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等方面采取措施來分散、轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍。

④后評價。風(fēng)險預(yù)警的后評價是指經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險處置過程后，對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警中存在的問題（如虛警或漏警），深人分析原因，并對預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險管理行為進行修正或調(diào)整，因此對于預(yù)警系統(tǒng)的完善十分重要。風(fēng)險預(yù)警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善。同時改進預(yù)警指標(biāo)和模型，包括模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動態(tài)維護等。

（2）風(fēng)險預(yù)警的主要方法

在我國商業(yè)銀行實踐中，通常會根據(jù)不同的目標(biāo)，以及風(fēng)險驅(qū)動因素的不同和管理機制的區(qū)別，而采用不同的風(fēng)險預(yù)警管理方法。而每一種預(yù)警管理方法中，又會根據(jù)不同的風(fēng)險程度，設(shè)置不同的預(yù)警區(qū)間以示區(qū)別，并實施不同的應(yīng)急管理機制。這些不同的預(yù)警區(qū)間有的標(biāo)示為紅色、黃色、藍色，有的則顯示特急、緊急、急、一般、安全，有的則采用不同的指數(shù)方法。在需要進行預(yù)警的內(nèi)容上，大致有以下幾種：

①適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理。通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實施不同的預(yù)警管理機制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險預(yù)警管理、重大風(fēng)險事件預(yù)警管理等。

②適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險執(zhí)行效果的預(yù)警管理。例如，除了監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)外的本行管理需要的風(fēng)險預(yù)警管理，如經(jīng)濟資本預(yù)警管理、主要風(fēng)險暴露預(yù)警管理、單一重點客戶預(yù)警管理、行業(yè)風(fēng)險預(yù)警管理、產(chǎn)品組合風(fēng)險預(yù)警管理、機構(gòu)風(fēng)險預(yù)警管理，等等。

③適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理。指的是為了對信貸客戶進行日常信用風(fēng)險監(jiān)測而進行的預(yù)警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財務(wù)變動、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險、行業(yè)和市場風(fēng)險，等等。

在實踐中，預(yù)警系統(tǒng)在強調(diào)定量分析的同時，通常也緊密結(jié)合定性分析。只有綜合使用多種預(yù)警方法，才能提供比較正確的風(fēng)險預(yù)警。

2.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警屬于中觀層面的預(yù)警，主要包括對以下行業(yè)風(fēng)險因素的預(yù)警：

（l）行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素

主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。

①經(jīng)濟周期因素。經(jīng)濟周期因素主要用于判斷宏觀經(jīng)濟所處階段；判斷行業(yè)自身的周期性；分析宏觀周期與行業(yè)周期的相關(guān)性。

②財政貨幣政策。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢；反之則下降。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對不同行業(yè)影響的力度不同：擴張性貨幣政策有助于改善行業(yè)經(jīng)營狀況；緊縮性貨幣政策則不利于行業(yè)友展。例如，貨幣政策中貸款利率的上調(diào)可能導(dǎo)致部分微利企業(yè)因財務(wù)費用增加出現(xiàn)虧損。

③國家產(chǎn)業(yè)政策。宏觀政策和產(chǎn)業(yè)政策的變化可以對企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境、盈利狀況造成直接或間接的影響。例如，國家抑制房地產(chǎn)過熱的宏觀調(diào)控政策可能會導(dǎo)致部分房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的資金鏈斷裂。

④法律法規(guī)。法律法規(guī)體系不完善的行業(yè)，因缺乏有力的制度保障，企業(yè)間的糾紛較多，系統(tǒng)性風(fēng)險較高，易受意外事件的沖擊。此外，法律法規(guī)的修訂也可能對相關(guān)企業(yè)造成直接影響。例如，《野生動物保護法》出臺，相關(guān)制藥業(yè)可能受到一定影響；《環(huán)境保護法》有關(guān)內(nèi)容修訂，部分涉及環(huán)境污染的行業(yè)可能受到發(fā)展限制；國家出臺的一些技術(shù)性貿(mào)易壁壘，如檢驗檢疫貿(mào)易壁壘、反傾銷政策等，會直接影響出口企業(yè)的產(chǎn)品出口。

（2）行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素

主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況、行業(yè)整體財務(wù)狀況，目的是預(yù)測目標(biāo)行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風(fēng)險。分析過程中應(yīng)側(cè)重以下幾方面：行業(yè)市場風(fēng)險、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、行業(yè)增長性與波動性、產(chǎn)業(yè)依賴度、行業(yè)產(chǎn)品（或服務(wù)）的可替代性、行業(yè)增長潛力分析等。

（3）行業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素

對行業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素的分析要從行業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的角度，把握行業(yè)的盈利能力、資本增值能力和資金營運能力，進而更深人地剖析行業(yè)發(fā)展中的潛在風(fēng)險。行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)體系主要包括凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動生產(chǎn)率6項關(guān)鍵指標(biāo)。

（4）行業(yè)重大突發(fā)事件

當(dāng)行業(yè)發(fā)生重大突發(fā)事件后，一般都會對行業(yè)中的企業(yè)以及相關(guān)行業(yè)中的企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營造成影響，從而對商業(yè)銀行正常的本息回收工作帶來不利影響。

3.區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。

（1）政策法規(guī)發(fā)生重大變化

某些政策法規(guī)發(fā)生重大變化，可能會直接影響地方經(jīng)濟的發(fā)展方向、發(fā)展速度、競爭格局等，同時對區(qū)域內(nèi)的企業(yè)也可能會產(chǎn)生不同程度的影響，從而引發(fā)區(qū)域風(fēng)險。

（2）區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化

在對區(qū)域風(fēng)險監(jiān)測的過程中要關(guān)注區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展趨勢，如地區(qū)GDP增長率、地區(qū)GDP占比、區(qū)域的開放程度、區(qū)域經(jīng)濟的穩(wěn)定和合理程度、區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度、區(qū)域企業(yè)競爭力、區(qū)域信用環(huán)境等。

（3）區(qū)域商業(yè)銀行分支機構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險因素

4.客戶風(fēng)險預(yù)警

借款人的借款不會一夜之間變成問題貸款或損失，在信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐漸惡化之前，借款人往往會出現(xiàn)許多預(yù)警信息?？蛻麸L(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警就是要及時探測出這些信息，并提前采取預(yù)控措施，為控制和降低信貸風(fēng)險創(chuàng)造有利條件，保障商業(yè)銀行資金安全，減少風(fēng)險損失。

客戶風(fēng)險預(yù)警可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警兩大類。風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)和非財務(wù)警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關(guān)注。