2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：聲譽風險管理流程

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聲譽風險產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜，有可能是商業(yè)銀行內(nèi)、外部風險因素綜合作用的結(jié)果，也可能是非常簡單的風險因素就觸發(fā)了嚴重的聲譽風險。如果商業(yè)銀行未能恰當?shù)靥幚磉@些風險因素，則可能引發(fā)外界的不利反應(yīng)，嚴重影響商業(yè)銀行的聲譽，從而影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展甚至生存空間。例如，理財產(chǎn)品的虛假承諾或損失可能引發(fā)客戶和公眾的不滿或抵制行動；缺乏企業(yè)社會責任感則有可能引發(fā)有組織的公共抗議活動或言論。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和監(jiān)測每一個可能影響聲譽的風險因素。

（1）聲譽風險識別

聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。例如，內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時造成操作風險、法律風險和聲譽風險損失。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。

商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過清單法詳細列明其當前所面臨的主要風險及其所包含的風險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風險因素提煉出來，報告給聲譽風險管理部門。

表：利用清單法識別聲譽風險

風險類別	風險因素/事項	可能影響聲譽的風險因素
信用風險	優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升 不良貸款率接近5% 貸款損失準備金充足率低于100% 房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30%	信用風險狀況趨向惡化
市場風險	國債交易損失擴大 衍生產(chǎn)品交易策略錯誤 持有外匯品種單一 跨國投資賬面損失擴大	市場風險管理能力薄弱/技術(shù)缺失
操作風險	內(nèi)外勾結(jié)欺詐/騙貸 經(jīng)常遭到監(jiān)管處罰 信息系統(tǒng)故障導(dǎo)致業(yè)務(wù)癱瘓 地震造成營業(yè)場所損失	內(nèi)部控制機制嚴重缺失 技術(shù)部門/外包機構(gòu)能力欠缺
其他風險	流動性缺口顯著擴大 逐步喪失業(yè)務(wù)特色/市場份額	資產(chǎn)負債/風險管理能力低下 戰(zhàn)略風險管理薄弱/缺失

（2）聲譽風險評估

聲譽風險管理部門應(yīng)當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。理想狀態(tài)下，商業(yè)銀行所采取的任何行為都應(yīng)當有利于全部利益持有者。然而在實踐中，利益權(quán)衡則更為普遍，例如，商業(yè)銀行的信用政策/投資策略調(diào)整、股權(quán)重組、營業(yè)時間/地點調(diào)整等各種變動，都可能從不同方面、不同程度影響各種利益持有者的利益，最終結(jié)果必然是為了維護絕大多數(shù)利益持有者的利益，而犧牲少數(shù)利益持有者的利益。

因為聲譽是無形的，所以恰當評估商業(yè)銀行經(jīng)營管理方面的變化可能造成的聲譽風險相當困難。聲譽風險評估的關(guān)鍵在于深刻理解潛在風險事件中，利益持有者對商業(yè)銀行有何期待，以及商業(yè)銀行對此應(yīng)當作何反應(yīng)。

聲譽風險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準確預(yù)測此類變化可能產(chǎn)生的積極結(jié)果或消極結(jié)果。商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的聲譽風險事件包括：

①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；

②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；

③監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息/事件；

④影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費等方面的調(diào)整）。

（3）監(jiān)測和報告

聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理第一線，應(yīng)該隨時了解利益持有者所關(guān)注的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。同時，聲譽風險管理部門應(yīng)當仔細分析和監(jiān)測所收到的意見/評論，通過有效的報告和反應(yīng)系統(tǒng)，及時將利益持有者對商業(yè)銀行積極和消極的評價或行動、所有的溝通記錄和結(jié)果，以及商業(yè)銀行所應(yīng)當采取的應(yīng)對措施，經(jīng)過提煉和整理后，及時匯報給董事會和高級管理層，由最高管理層制訂最終的聲譽風險應(yīng)對方案。

聲譽風險管理應(yīng)當成為業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分。雖然很多商業(yè)銀行已經(jīng)將聲譽風險管理政策融人業(yè)務(wù)領(lǐng)域和相關(guān)金融產(chǎn)品中，但商業(yè)銀行仍然需要通過定期的內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查，保證聲譽風險管理政策的執(zhí)行效果。