2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》知識點：風(fēng)險文化

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健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容：

（1）樹立正確的風(fēng)險管理理念。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，風(fēng)險無所不在。經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)和過程都伴隨著對風(fēng)險的管理和控制。因此，必須樹立正確的風(fēng)險文化，把合規(guī)管理和風(fēng)險控制理念貫穿到全體員工和所有的業(yè)務(wù)條線。

（2）加強高級管理層的驅(qū)動作用。先進的風(fēng)險文化必須與商業(yè)銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略相融合，才能進一步牢固風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，提高風(fēng)險管理的成效，從而促進商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。而實現(xiàn)這一點，高級管理層的重視和支持就至關(guān)重要。

（3）創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、機構(gòu)變革的環(huán)境中，人員因素已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風(fēng)險的主要來源。因此，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織、努力提高員工的職業(yè)操守和專業(yè)技能、建立以人為本的風(fēng)險文化，已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)提高風(fēng)險管理水平的當(dāng)務(wù)之急。

風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。

比較國際先進銀行的風(fēng)險管理理念可以發(fā)現(xiàn)，雖然這些銀行的總體戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、業(yè)務(wù)優(yōu)勢和歷史沿革等各不相同，但關(guān)于風(fēng)險管理的核心理念都基本一致。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各自的發(fā)展戰(zhàn)略和管理目標(biāo)，學(xué)習(xí)、借鑒先進的風(fēng)險管理理念，并融會貫通到自身風(fēng)險文化建設(shè)之中。先進的風(fēng)險管理理念主要包括：

（1）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)。在這一理念的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行的管理目標(biāo)、發(fā)展戰(zhàn)略以及經(jīng)營模式都將發(fā)生變化，主要體現(xiàn)在從粗放式、冒進式、盲目追求市場份額的初級階段，走向精細(xì)化、審慎性、注重風(fēng)險收益管理的高級階段，切實保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。

（2）風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。高收益必然伴隨著高風(fēng)險，風(fēng)險管理水平越高，其控制風(fēng)險、實現(xiàn)收益的能力就越強。因此，遵循該理念的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)致力于提高自身風(fēng)險管理能力，在明確的風(fēng)險偏好前提下，保持風(fēng)險與收益的平衡。

（3）風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展。風(fēng)險管理必須與業(yè)務(wù)計劃和發(fā)展策略有機結(jié)合，所有業(yè)務(wù)單位和職能部門都承受風(fēng)險并獲得風(fēng)險帶來的收益，因此必須承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。前臺業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門以及其他支持保障部門均屬于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的范疇。

（4）商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機制，對不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度。雖然風(fēng)險管理的目的是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益，但商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制風(fēng)險水平，避免過度承擔(dān)可能危及正常運營的風(fēng)險。

由于商業(yè)銀行的內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風(fēng)險文化也會被不斷修正，因此商業(yè)銀行無法通過突擊式的培訓(xùn)和教育達到培育風(fēng)險文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持之以恒地培訓(xùn)和教育全體員工形成正確的風(fēng)險管理理念、知識、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，大力倡導(dǎo)和強化風(fēng)險意識，根除慣性思維和陳舊觀念的影響，使平衡風(fēng)險與收益等理念成為商業(yè)銀行內(nèi)部一致的價值觀，真正使風(fēng)險文化成為促進商業(yè)銀行發(fā)展的原動力。

培植風(fēng)險文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。