銀行從業(yè)資格考試《法規(guī)與綜合能力》知識點：理財業(yè)務(wù)

伴隨著2016銀行從業(yè)資格考試的臨近，如何鞏固知識，提高備考效果，是每一位考生需要考慮的問題。正保會計網(wǎng)校為考生精心整理了2016銀行從業(yè)資格考試《法規(guī)與綜合能力》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢想成真！

（一）理財業(yè)務(wù)特點

1.商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)運作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶。理財業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)一般不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，除本金或收益保障類外，不反映為銀行賬戶資產(chǎn)和負債。從這個意義上講，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。

2.客戶是理財業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要承擔(dān)者。商業(yè)銀行在盡責(zé)履行合約義務(wù)的前提下不對客戶資產(chǎn)價值減損承擔(dān)責(zé)任，理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等均由委托投資人承擔(dān)。

3.銀行理財業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)不占用或者很少占用銀行資本。除保本型理財產(chǎn)品以外，其他非保本理財產(chǎn)品都不會耗用銀行資本金。

4.理財業(yè)務(wù)是一項金融知識技術(shù)密集型業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)依賴專業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)為客戶創(chuàng)造風(fēng)險收益，通過將來自利率、匯率、信用、商品、股票及其他市場的風(fēng)險因素進行組合、搭配、轉(zhuǎn)移并合理定價，從而設(shè)計出不同的理財產(chǎn)品?？梢姡碡敇I(yè)務(wù)具有金融知識技術(shù)密集、需要不斷創(chuàng)新的突出特點。

（二）與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的差異

1.資金來源及銀行義務(wù)不同。

傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，資金來源為銀行存款，資金成本較低，商業(yè)銀行不承擔(dān)信息披露的義務(wù)，但需要履行“取款自由、存款有息”的義務(wù)。

理財業(yè)務(wù)中，資金來源為投資者的資金，資金成本較高，商業(yè)銀行需要承擔(dān)信息披露的義務(wù)，充分揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，但理論上不承擔(dān)剛性兌付本息的義務(wù)。

2.交易結(jié)構(gòu)不同。

傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)具有定型化的特點，業(yè)務(wù)辦理過程中交易結(jié)構(gòu)及各交易要素均已確定，營銷人員僅是與客戶就利率、期限等交易要素進行磋商。

而理財業(yè)務(wù)具有定制化特點，業(yè)務(wù)辦理過程中有獨立的產(chǎn)品設(shè)計環(huán)節(jié)，經(jīng)產(chǎn)品設(shè)計后的融資方案，常出現(xiàn)各類金融工具的嵌套對接，交易環(huán)節(jié)、層次較多。

3.風(fēng)險因素不同。

傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行主要承擔(dān)信用風(fēng)險，信用風(fēng)險審批、貸后管理、風(fēng)險計量、不良貸款處置等信貸管理機制主要都是圍繞信用風(fēng)險展開的。

理財業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行主要承擔(dān)的是聲譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險，但隨著“理財有風(fēng)險，投資須謹慎”到“賣者有責(zé)”的消費理念、監(jiān)管理念轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行需承擔(dān)的信用風(fēng)險范圍也呈擴大趨勢，產(chǎn)生于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險管理機制在理財業(yè)務(wù)中發(fā)揮了越來越重要的作用。

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