2018銀行初級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制

2018下半年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試時(shí)間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心整理了銀行初級(jí)職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個(gè)易錯(cuò)知識(shí)點(diǎn)，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

知識(shí)點(diǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制★★★

1.包括三個(gè)方面主要工作：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與報(bào)告和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

（1）限額的作用——控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。

（2）建立限額體系——兩個(gè)工作：選擇用于限額的計(jì)量指標(biāo)；確定指標(biāo)的閾值作為限額。

（3）設(shè)立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值作為限額時(shí)，通常考慮以下七個(gè)因素：

銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與風(fēng)險(xiǎn)偏好、銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力、銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性與預(yù)期、對(duì)取得流動(dòng)性能力的預(yù)期、其他非流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)暴露、過(guò)往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險(xiǎn)水平。

（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測(cè)指標(biāo)：

存貸比：貸款余額占存款余額的比例，不大于75％。

流動(dòng)性比例：流動(dòng)性資產(chǎn)余額比流動(dòng)性負(fù)債余額，不小于25％。

流動(dòng)性覆蓋率：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)占未來(lái)一個(gè)月凈流出資金的比例，不小于100％。

凈穩(wěn)定資金比例：可用穩(wěn)定資金除以業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金的比值，不小于100％。

流動(dòng)性缺口率：流動(dòng)性缺口除以90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)，不小于-10％。

核心負(fù)債比：核心負(fù)債期末余額除以總負(fù)債期末余額。其中核心負(fù)債是指距到期日三個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50％，不小于60％。

壓力測(cè)試：商業(yè)銀行的壓力測(cè)試結(jié)果可保證其最短生存期不低于一個(gè)月，最短生存期30天。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指標(biāo)和限額是對(duì)全行業(yè)的最基本要求。

3.建立限額管控流程

限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測(cè)和超限額管理。超限額報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時(shí)間、相關(guān)建議、解決的時(shí)間表。

4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與報(bào)告

（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

建立短期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警兩類(lèi)預(yù)警機(jī)制，其中中長(zhǎng)期預(yù)警機(jī)制為兩級(jí)，短期預(yù)警機(jī)制為三級(jí)。

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制

經(jīng)歷了商業(yè)票據(jù)階段、資產(chǎn)管理階段、負(fù)債管理階段和平衡管理四個(gè)階段。

（1）資產(chǎn)管理

包括：資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理、抵押品管理。

在建立流動(dòng)性資產(chǎn)組合的時(shí)候，銀行往往考慮以下要素：集中度管理、變現(xiàn)能力管理。

流動(dòng)性?xún)?chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備分為三級(jí)：

一級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備。一級(jí)流動(dòng)性備付包括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。直接用于流動(dòng)性支付和流動(dòng)性波動(dòng)。

二級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備。建立專(zhuān)門(mén)的流動(dòng)性投資組合。該組合屬于交易賬戶(hù)。主要配置流動(dòng)性最好的國(guó)債。

三級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備。銀行將全部交易賬戶(hù)，部分持有待售組合，票據(jù)等資產(chǎn)劃分為三級(jí)流動(dòng)性備付，在危機(jī)情況下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)可以申請(qǐng)對(duì)這部分資產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)。

抵押品管理——日常管理最常用的手段。

（2）負(fù)債管理

國(guó)外的貨幣中心型銀行將負(fù)債管理作為流動(dòng)性管理的重要手段，批發(fā)性融資是流動(dòng)性的重要來(lái)源。

負(fù)債來(lái)源分散化管理——銀行應(yīng)保持負(fù)債來(lái)源的分散性與多樣性。

保持“市場(chǎng)接觸”管理。    

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