銀行從業(yè)資格考試《個人理財》知識點：基金的分類

為幫助參加2015銀行從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校整理了2015銀行從業(yè)資格考試《個人理財》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

一、按照投資對象不同

基金可分為股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場基金。

股票型基金股票投資比重不得低于60%，高風險高收益；債券型基金債券投資比重不得低于80%，低風險低收益；混合型基金同時以股票、債券為主要投資對象，取得收益和風險的平衡；貨幣市場基金以貨幣市場工具為投資對象，低風險、低收益、高流動性。

二、基金依據(jù)投資目標不同

可劃分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。成長型基金與收入型基金的區(qū)別：

①投資目的不同。成長型基金重視基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益；收入型基金強調(diào)基金單位價格的增長，使投資者獲取穩(wěn)定的、最大化的當期收入。

②投資工具不同。成長型基金投資對象常常是風險較大的金融產(chǎn)品；收入型基金投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產(chǎn)品。

③資產(chǎn)分布不同。成長型基金資產(chǎn)中，現(xiàn)金持有量較小，大部分資金投資于資本市場；收入型基金現(xiàn)金持有量較大，投資傾向多元化，注重分散風險。

④派息情況不同。成長型基金一般不會直接將股息分配給投資者，而是將股息再投資于市場，以追求更高的回報率；收入型基金一般均按時派息給投資者，使投資者有固定的收入來源。

平衡型基金的資產(chǎn)構(gòu)造則既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值。

三、按法律地位不同

可分為公司型基金和契約型基金。

區(qū)別：①法律依據(jù)不同。公司型基金依據(jù)公司法組建并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；契約型基金依照基金契約組建，依據(jù)基金契約經(jīng)營基金資產(chǎn)。

②公司型基金本身是具有法人資格的股份有限公司；契約型基金不具有法人資格。

③投資者地位不同。公司型基金的投資者作為公司的股東有權(quán)對公司的重大經(jīng)營決策發(fā)表自己的意見；契約型基金的投資者是信托契約中規(guī)定的受益人，對資金運用沒有發(fā)言權(quán)。

④融資渠道不同。公司型基金具有法人資格，在需要擴大規(guī)模，增加資產(chǎn)時，可以向銀行申請貸款；契約型基金一般不向銀行借款。

⑤資金運營不同。公司型基金與股份公司一樣，除非到了破產(chǎn)、清算階段，否則公司一般具有永久性；契約型基金契約期滿，基金停止運營。

四、依據(jù)投資理念不同

分為主動型基金和被動型基金。

主動型基金是通過主動管理，力求取得超越基金組合表現(xiàn)的基金；被動型基金一般不主動尋求超越市場的表現(xiàn)，一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對象，通常被稱為“指數(shù)基金”。

五、根據(jù)募集方式不同

分為公募基金和私募基金。