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2016年注會(huì)《財(cái)管》每日一練：期權(quán)估價(jià)原理（3.27）
多選題
關(guān)于期權(quán)估價(jià)原理，下列說法正確的有（?。?/p>
A、復(fù)制組合原理構(gòu)建的股票與借款投資組合在期權(quán)到期日的現(xiàn)金流量與期權(quán)相同
B、套期保值原理中計(jì)算出的套期保值比率也就是復(fù)制組合中的股票數(shù)量
C、風(fēng)險(xiǎn)中性原理中期望報(bào)酬率為無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率
D、風(fēng)險(xiǎn)中性原理中，如果期權(quán)期限內(nèi)，股票派發(fā)股利，則期望收益率＝上行概率×股價(jià)上升百分比＋下行概率×（-股價(jià)下降百分比）
【正確答案】ABC
【答案解析】如果期權(quán)期限內(nèi)，股票派發(fā)股利，則期望收益率＝上行概率×股價(jià)上行收益率＋下行概率×下行收益率，此時(shí)收益率＝股價(jià)變動(dòng)百分比＋股利收益率。
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正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校
2016-03-27
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