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2014注會(huì)《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)度量
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知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)度量
1.關(guān)鍵在于量化。
風(fēng)險(xiǎn)偏好可以定性，但風(fēng)險(xiǎn)承受度一定要定量。
2.風(fēng)險(xiǎn)度量。指度量風(fēng)險(xiǎn)的方法。
企業(yè)應(yīng)該采取統(tǒng)一制定的風(fēng)險(xiǎn)度量模型，對(duì)所采取的風(fēng)險(xiǎn)度量取得共識(shí)；
不一定在整個(gè)企業(yè)使用唯一的風(fēng)險(xiǎn)度量，允許對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的度量方法。
所有的風(fēng)險(xiǎn)度量應(yīng)當(dāng)在企業(yè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理策略中得到評(píng)價(jià)。
3.風(fēng)險(xiǎn)度量方法。
【在險(xiǎn)值】又稱VAR（Value at Risk），是指在正常的市場(chǎng)條件下，在給定的時(shí)間段中，給定的置信區(qū)間內(nèi)，預(yù)期可能發(fā)生的最大損失。
【優(yōu)點(diǎn)】在險(xiǎn)值具有通用、直觀、靈活的特點(diǎn)，為《巴塞爾協(xié)議》采用。
【局限性】適用的風(fēng)險(xiǎn)范圍小，對(duì)數(shù)據(jù)要求嚴(yán)格，計(jì)算困難，對(duì)肥尾效應(yīng)無(wú)能為力。
4.概率方法與直觀方法。
當(dāng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不足或需要度量結(jié)果包括人們的偏好時(shí)，可以使用直觀的度量方法如層次分析法（AHP）等。
很多情況下，統(tǒng)計(jì)和直觀的方法會(huì)綜合使用。
5.選擇適當(dāng)?shù)亩攘俊?/p>
對(duì)不同種類的風(fēng)險(xiǎn)要使用不同的度量模型。
對(duì)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的度量相對(duì)來(lái)講比較容易，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)度量比較困難。
6.風(fēng)險(xiǎn)量化的困難。
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