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上市公司公開發(fā)行新股的條件
1.上市公司公開發(fā)行新股的一般條件
(1)上市公司的組織機(jī)構(gòu)健全、運行良好;
(2)上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性;
?。?)上市公司的財務(wù)狀況良好;
?。?)上市公司最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載,且不存在重大違法行為;
?。?)上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定;
?。?)上市公司不存在不得公開發(fā)行證券的情形。
2.配股的特殊條件
上市公司向原股東配售股份的,除符合公開發(fā)行新股的一般條件外,還應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
?。?)擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%;
?。?)控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量;
(3)采用代銷方式發(fā)行。
控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾,或者代銷期限屆滿,原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購的股東。
3.增發(fā)的特殊條件
上市公司向不特定對象公開募集股份的,除符合公開發(fā)行新股的一般條件外,還應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
?。?)最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%,扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù);
?。?)除金融類企業(yè)外,最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形;
?。?)發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。
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