2018年中級經(jīng)濟師金融專業(yè)易錯題點評（一）

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以下是：2018年中級經(jīng)濟師金融專業(yè)易錯題點評（一）

1、假定某2年期零息債券的面值為100元，發(fā)行價格為85元，某投資者買入后持有至到期，則到期收益率是（?。?/p>

A. 7.5%

B. 8.5%

C. 17.6%

D. 19.2

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查零息債券到期收益率的計算。r=（F/P）1/n－1=（100/85）1/2－1=8.5%。所以，本題答案為B。

2、下列金融機構(gòu)中，由中國銀行業(yè)監(jiān)管委員會負(fù)責(zé)監(jiān)管的有（?。?。

A. 財務(wù)公司

B. 期貨公司

C. 信托投資公司

D. 金融租賃公司

E. 金融資產(chǎn)管理公司

【正確答案】 ACDE

【答案解析】 本題考查中國銀行業(yè)監(jiān)管委員會的相關(guān)知識。中國銀監(jiān)會根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和由中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)。

3、下列職能中，屬于證券公司職能的是（　）。

A. 承銷政府債券

B. 組織監(jiān)督證券交易

C. 代理買賣有價證券

D. 充當(dāng)企業(yè)財務(wù)顧問

E. 辦理證券資金清算

【正確答案】 ACD

【答案解析】 本題考查證券公司的主要職能。證券公司的主要職能是：推銷政府債券、企業(yè)債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業(yè)收購、兼并，充當(dāng)企業(yè)財務(wù)顧問等。

4、分支銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式，它的優(yōu)點主要有（?。?。

A. 加速銀行的壟斷與集中

B. 規(guī)模效益高

C. 管理難度大

D. 競爭力強

E. 易于監(jiān)管

【正確答案】 BDE

【答案解析】 本題考查分支銀行制度的優(yōu)點。分支銀行的優(yōu)點主要表現(xiàn)在：規(guī)模效益高；競爭力強；易于監(jiān)管。

5、在下列各類金融機構(gòu)中，最典型的間接金融機構(gòu)是（?。?/p>

A. 投資銀行

B. 商業(yè)銀行

C. 證券公司

D. 保險公司

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查金融機構(gòu)的類型。間接金融機構(gòu)是指一方面以債務(wù)人的身份從資金盈余者的手中籌集資金，另一方面又以債權(quán)人的身份向資金短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行是最典型的間接金融機構(gòu)。

6、“巴塞爾新資本協(xié)議”的最低資本要求，涵蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和（?。?。

A. 匯率風(fēng)險

B. 利率風(fēng)險

C. 法律風(fēng)險

D. 操作風(fēng)險

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查資本管理。“巴塞爾新資本協(xié)議” 在統(tǒng)一銀行業(yè)的資本及其計量標(biāo)準(zhǔn)方面做出了改進(jìn)，全面覆蓋對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求，并提出了有效資本監(jiān)管的“ 三個支柱”，即最低資本充足率要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢査和市場紀(jì)律。

7、“巴塞爾新資本協(xié)議”的最低資本要求，涵蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和（?。?/p>

A. 匯率風(fēng)險

B. 利率風(fēng)險

C. 法律風(fēng)險

D. 操作風(fēng)險

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查資本管理。“巴塞爾新資本協(xié)議” 在統(tǒng)一銀行業(yè)的資本及其計量標(biāo)準(zhǔn)方面做出了改進(jìn)，全面覆蓋對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求，并提出了有效資本監(jiān)管的“ 三個支柱”，即最低資本充足率要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢査和市場紀(jì)律。

8、商業(yè)銀行的負(fù)債主要包括（?。?。

A. 存款

B. 借款

C. 資產(chǎn)

D. 所有者權(quán)益

E. 利潤

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行負(fù)債的概念。商業(yè)銀行的負(fù)債主要包括存款和借款。

9、為了測算遇到小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，商業(yè)銀行通常采用的流動性風(fēng)險分析方法是對流動性進(jìn)行（　）。

A. 久期分析

B. 壓力測試

C. 缺口分析

D. 敏感性分析

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理。商業(yè)銀行通過流動性壓力測試測算全行在遇到小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，從而對銀行流動性管理體系的脆弱性做出評估和判斷，進(jìn)而采取必要措施。

10、我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括（?。?。

A. 存款準(zhǔn)備金

B. 中央銀行票據(jù)

C. 資產(chǎn)支持證券

D. 國債

E. 公司債券

【正確答案】 BCDE

【答案解析】 本題考查債券投資管理。我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。

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