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中級經(jīng)濟師《金融》精選知識點：銀行業(yè)的市場運營監(jiān)管
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【知識點】銀行業(yè)的市場運營監(jiān)管
1.資本充足性：銀行資本是指可以自主取得以抵補任何未來損失的資本部分。
第一層次最低資本要求 | 核心一級資本充足率：≥5% |
第二層次儲備資本要求和逆周期資本要求 | 儲備資本要求：2.5% |
第三層次系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求 | 1% |
杠桿率：2015年修訂后的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。
2.資產(chǎn)安全性
（1）風險遷徙類指標：
①貸款五級分類：即正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，通常認為后三類貸款為不良貸款。
②風險遷徙類指標是衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。
第一，風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
第二，正常貸款遷徙率：正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關注類貸款遷徙率兩個二級指標。
第三，不良貸款遷徙率：包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。
（2）資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點：銀行機構風險分布、資產(chǎn)集中程度和關系人貸款
①不良資產(chǎn)率（不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比）≤4%
②不良貸款率（不良貸款與貸款總額之比）≤5%
③單一集團客戶授信集中度≤15%
④單一客戶貸款集中度≤10%
⑤全部關聯(lián)度（全部關聯(lián)授信與資本凈額之比）≤50%
（3）商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性
貸款撥備率：貸款損失準備與各項貸款余額之比，1.5%~2.5%
撥備覆蓋率：貸款損失準備與不良貸款余額之比，120%~150%
這兩項標準中較高者為監(jiān)管標準
3.流動適度性
流動能力內容 | 一是可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸 |
流動性監(jiān)管內容 | 第一，銀行機構的流動性應保持在適度水平 |
流動性監(jiān)管指標 | ①流動性比例（流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比）≥25% |
（4）收益合理性
收益合理性的監(jiān)管內容 | 收入的來源和結構、支出的去向和結構、收益的真實狀況 |
收益合理性的監(jiān)管指標 | 成本收入比（營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比）≤45% |
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