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2014年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試備考開(kāi)始啦,網(wǎng)校經(jīng)濟(jì)師頻道特別整理了中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專(zhuān)業(yè)教材的重點(diǎn)考點(diǎn),希望提前掌握,以備迎接2014年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試!
三、金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成
現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系通常是以中央銀行為核心,由以經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)為主的銀行和以提供各類(lèi)融資服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu),以及相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成的系統(tǒng)。
本部分主要介紹金融運(yùn)行機(jī)構(gòu)。
金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成 | |
存款性金融機(jī)構(gòu) | 商業(yè)銀行 |
儲(chǔ)蓄銀行 | |
信用合作社 | |
投資性金融機(jī)構(gòu) | 投資銀行 |
投資基金 | |
契約性金融機(jī)構(gòu) | 保險(xiǎn)公司 |
養(yǎng)老基金和退休基金 | |
政策性金融機(jī)構(gòu) | 經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu) |
農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu) | |
進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu) | |
住房政策性金融機(jī)構(gòu) |
(一)存款性金融機(jī)構(gòu)
存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個(gè)人和機(jī)構(gòu)存款,并發(fā)放貸款的金融中介機(jī)構(gòu)。包括:商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社。
1.商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款、貸款和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù),以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。
吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。
所有金融機(jī)構(gòu)中,商業(yè)銀行是歷史最悠久、資本最雄厚、體系最龐大、業(yè)務(wù)范圍最廣、掌握金融資源最多的金融機(jī)構(gòu)。對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的影響也最大。
2.儲(chǔ)蓄銀行
儲(chǔ)蓄銀行是專(zhuān)門(mén)吸收居民儲(chǔ)蓄存款,將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具,并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
儲(chǔ)蓄銀行以投資收益與存貸款利息差額為利潤(rùn)主要來(lái)源。其資金運(yùn)用主要為長(zhǎng)期投資。
儲(chǔ)蓄銀行的具體名稱(chēng)在各國(guó)有所差異:互助儲(chǔ)蓄銀行、住房?jī)?chǔ)蓄銀行、國(guó)民儲(chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、郵政儲(chǔ)匯局。
3.信用合作社
信用合作社是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織,是為合作社社員辦理存款、放款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。其資金主要來(lái)源于社員交納的股金和存入的存款,放款對(duì)象主要是本社的社員。
19世紀(jì)50年代始于德國(guó)。
我國(guó)的城市信用合作社→城市商業(yè)銀行,農(nóng)村信用合作社→農(nóng)村合作銀行/農(nóng)村商業(yè)銀行。
【例·單選題】(2012試題)
下列金融機(jī)構(gòu)中,屬于存款性金融機(jī)構(gòu)的是( )。
A.投資銀行
B.保險(xiǎn)公司
C.投資基金
D.儲(chǔ)蓄銀行
【答案】D
【解析】本題考查存款性金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。存款性金融機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社等。
【例·多選題】(2012試題)
下列金融機(jī)構(gòu)中,可以吸收個(gè)人和機(jī)構(gòu)存款的有( )。
A.商業(yè)銀行 B.儲(chǔ)蓄銀行
C.證券公司 D.信用合作社
E、小額貸款公司
【答案】ABD
【解析】本題考查存款性金融機(jī)構(gòu)。存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個(gè)人和機(jī)構(gòu)存款,并發(fā)放貸款的金融中介機(jī)構(gòu)。它主要包括商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社等。
【例·單選題】(2011試題)
與其他金融機(jī)構(gòu)相比,商業(yè)銀行的一個(gè)最明顯特征是( )。
A.以盈利為目的
B.提供金融服務(wù)
C.吸收活期存款
D.執(zhí)行國(guó)家金融政策
【正確答案】C
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的特征。與其他金融機(jī)構(gòu)相比,吸收活期存款和創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。
(二)投資性金融機(jī)構(gòu)
投資性金融機(jī)構(gòu)是在直接金融領(lǐng)域內(nèi)為投資活動(dòng)提供中介服務(wù)或直接參與投資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu),主要包括投資銀行、證券經(jīng)紀(jì)和交易公司、金融公司和投資基金等。其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)核心是證券投資活動(dòng)。
1.投資銀行
投資銀行是以從事證券投資業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。
投行是典型的投資性金融機(jī)構(gòu),其基本特征是綜合性,即投行業(yè)務(wù)幾乎包括了全部資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
關(guān)于投資銀行的名稱(chēng):一般歐美用投資銀行(英國(guó)用商人銀行)、日本用證券公司,還有的國(guó)家用實(shí)業(yè)銀行、金融公司或投資公司。
2.投資基金
投資基金是通過(guò)向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金,再以適度分散的組合方式投資于各類(lèi)金融產(chǎn)品,為投資者以分紅的方式分配收益,并從中獲利的金融組織機(jī)構(gòu)。
投資基金的優(yōu)勢(shì)是:投資組合、分散風(fēng)險(xiǎn)、專(zhuān)家理財(cái)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)。
投資基金的名稱(chēng):共同基金/互助基金(美國(guó))、單位投資信托(英國(guó))、證券投資信托(日本)。
(三)契約性金融機(jī)構(gòu)
契約性金融機(jī)構(gòu)是以契約方式吸收持約人的資金,而后按契約規(guī)定承擔(dān)向持約人履行賠付或資金返還義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。主要有:保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金和退休基金。
特點(diǎn):資金來(lái)源可靠,資金運(yùn)用主要是投資,流動(dòng)性較弱。
1.保險(xiǎn)公司
保險(xiǎn)公司與投保人之間通過(guò)保單(保險(xiǎn)合同——契約)建立了相應(yīng)的保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。
保險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要是保費(fèi)收入。
保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用:除應(yīng)付賠償額外,主要投資于政府債券、公司股票、公司債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、保單貸款、衍生品等。保險(xiǎn)資金運(yùn)用的顯著特點(diǎn)是長(zhǎng)期性,特別是壽險(xiǎn)。
2.養(yǎng)老基金和退休基金
養(yǎng)老基金和退休基金是以契約的形式組織預(yù)交資金,再以年金形式向參加養(yǎng)老金計(jì)劃者提供退休收入的金融組織形式。
養(yǎng)老基金和退休基金資金的來(lái)源:勞資雙方繳款。
養(yǎng)老基金和退休基金資金的運(yùn)用:投資于公司債券、股票、政府債券等。
注:保險(xiǎn)公司與養(yǎng)老基金和退休基金均為金融市場(chǎng)上重要的機(jī)構(gòu)投資者,投資風(fēng)格一般以穩(wěn)健為主。
(四)政策性金融機(jī)構(gòu)
政策性金融機(jī)構(gòu)指為貫徹實(shí)施政府的政策意圖,由政府或政府機(jī)構(gòu)發(fā)起、出資設(shè)立、參股或保證,不以利潤(rùn)最大化為目的,在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性金融活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。
1.經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu)
經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu)是專(zhuān)門(mén)為經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)提供長(zhǎng)期投資或貸款的金融機(jī)構(gòu)。
目的:配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)計(jì)劃或產(chǎn)業(yè)計(jì)劃。
貸款或投資方向:基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)。
投資的特點(diǎn):投資量大、時(shí)間長(zhǎng)、見(jiàn)效慢、風(fēng)險(xiǎn)較大。
開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)分為國(guó)際性、區(qū)域性和本國(guó)性三種。
(1)國(guó)際性的:以世界銀行(國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行)為代表。
(2)區(qū)域性的:如亞洲開(kāi)發(fā)銀行、非洲開(kāi)發(fā)銀行、泛美開(kāi)發(fā)銀行。
(3)本國(guó)性的:如我國(guó)的國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。
2.農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)
農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)是專(zhuān)門(mén)向農(nóng)業(yè)提供中長(zhǎng)期低息貸款,以配合國(guó)家農(nóng)業(yè)扶持和保護(hù)政策的金融機(jī)構(gòu)。
農(nóng)業(yè)信貸特點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)大、期限長(zhǎng)、收益低。
農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源:政府撥款、發(fā)行債券、吸收特定存款和借款。
我國(guó):農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
3.進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)
進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)是一國(guó)為促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展,改善國(guó)際收支狀況,由政府支持設(shè)置的向外貿(mào)部門(mén)提供優(yōu)惠出口信貸的政策性金融機(jī)構(gòu)。
我國(guó):中國(guó)進(jìn)出口銀行
4.住房政策性金融機(jī)構(gòu)
住房政策性金融機(jī)構(gòu)是為配合和貫徹政府住房發(fā)展政策和房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策,由政府出資設(shè)立,專(zhuān)門(mén)扶持住房消費(fèi),尤其是扶持低收入者進(jìn)入住房消費(fèi)市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)。
資金來(lái)源:政府出資、發(fā)行債券、吸收住房?jī)?chǔ)蓄存款等。
資金運(yùn)用:住房消費(fèi)貸款等相關(guān)信貸業(yè)務(wù)。
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