【超級(jí)干貨】證券從業(yè)考試必背知識(shí)點(diǎn)！續(xù)>>

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1、金融風(fēng)險(xiǎn)的影響因素
1.金融市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)性是金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的基.礎(chǔ)。
2.資產(chǎn)配置活動(dòng)是造成金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的重要行為。
3.投資者心理與預(yù)期的變化是金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的推力。
4.信息技術(shù)發(fā)展為金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)提供了有利條件。

2、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)

1.加大金融風(fēng)險(xiǎn)的文化管理。通過(guò)樹(shù)立金.融風(fēng)險(xiǎn)管理理念、培養(yǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理文化來(lái)加大金融風(fēng)險(xiǎn)的文化管理。
2.不斷加大金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的提升。金融公司通過(guò)規(guī)范業(yè)務(wù)與管理流程，一方面根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，另一方面加大對(duì)金融事故資料與記錄的分析，逐步提高風(fēng)險(xiǎn)控制與識(shí)別的科學(xué)性。
3.金融風(fēng)險(xiǎn)管理體制的重構(gòu)。第一，向集中化、專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，在對(duì)方案進(jìn)行調(diào)研與組織實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)上，專(zhuān)業(yè)的管理部門(mén)與實(shí)施單位共同配合，通過(guò)制定可行的實(shí)施細(xì)則，明確業(yè)務(wù)界面、操作流程以及實(shí)施步驟。第二，理順前、中、后臺(tái)關(guān)系，前、中、后臺(tái)職責(zé)分工應(yīng)合理、清晰，較好適應(yīng)了科學(xué)、系統(tǒng)管理的要求。第三,優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，建立專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第四，建立內(nèi)控考評(píng)體系，完善以績(jī)效考核為核心的激勵(lì)與約束機(jī)制。第五，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，市場(chǎng)管理與監(jiān)管部門(mén)應(yīng)增強(qiáng)政策預(yù)期透明度，為投資者的投資提供參考。

3、債券的開(kāi)戶、交易、清算、交收的概念及有關(guān)規(guī)定
(一)開(kāi)戶
1.訂立開(kāi)戶合同。
開(kāi)戶合同應(yīng)包括如下事項(xiàng):委托人的真實(shí)姓名、住址、年齡、職業(yè)、身份證號(hào)碼等;委托人與證券公司之間的權(quán)利和義務(wù)，并同時(shí)認(rèn)可證券交易所營(yíng)業(yè)細(xì)則和相關(guān)規(guī)定以及經(jīng)紀(jì)商公會(huì)的規(guī)章作為開(kāi)戶合同的有效組成部分;確立開(kāi)戶合同的有效期限，以及延長(zhǎng)合同期限的條件和程序。
2.開(kāi)立賬戶。在我國(guó).上海證券交易所允許開(kāi)立的賬戶有現(xiàn)金賬戶和證券賬戶。
(二)交易

1、投資者與證券公司之間委托關(guān)系的確立，其核心程序就是投資者向證券公司發(fā)出“委托”
2.債券成交的原則。價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先、客戶委托優(yōu)先。
3.競(jìng)價(jià)的方式。競(jìng)價(jià)方式為計(jì)算機(jī)終端申報(bào)競(jìng)價(jià)。
(三)清算
債券的清算是指對(duì)在同一交割日對(duì)同一種債券的買(mǎi)和賣(mài)相互抵銷(xiāo)，確定出應(yīng)當(dāng)交割的債券數(shù)量和應(yīng)當(dāng)交割的價(jià)款數(shù)額，然后按照“凈額交收”原則辦理債券和價(jià)款的交割。
(四)交收
債券的交割就是將債券由賣(mài)方交給買(mǎi)方，將價(jià)款由買(mǎi)方交給賣(mài)方。在證券交易所交易的債券，按照交割日期的不同，可分為當(dāng)日交割、普通日交割和約定日交割三種。目前，深滬證券交易所規(guī)定為當(dāng)日交割，即在買(mǎi)賣(mài)成交當(dāng)天辦理券款交割手續(xù)。
4、證券公司次級(jí)債券的發(fā)行條件

1.借入或募集資金有合理用途。
2.次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式借入或融入。
3.借入或發(fā)行次級(jí)債數(shù)額應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定:
①長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過(guò)凈資本(不含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì)入凈資本的數(shù)額)的50%。
②凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。
4.次級(jí)債務(wù)合同條款符合證券公司監(jiān)管規(guī)定。

5、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的基本要求和內(nèi)容
1.股份有限公司的會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)年會(huì)的20日前置于本公司
2.公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司的法定公積金，公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取
3.公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司股本,但是資本公積金不得用彌補(bǔ)公司的虧損，法定公積金轉(zhuǎn)資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%
6、金融債券的定義和分類(lèi)

1.金融債券的定義
金融債券是銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。

2.金融債券的分類(lèi)
①根據(jù)利息的支付方式，金融債券可分為附息金融債券和貼現(xiàn)金融債券。
②根據(jù)發(fā)行條件，金融債券可分為普通金融債券和累進(jìn)利息金融債券。
7、債券市場(chǎng)轉(zhuǎn)托管的定義及條件
1.轉(zhuǎn)托管是指同一投資人開(kāi)立的兩個(gè)托管賬戶之間的托管債券的轉(zhuǎn)移，即其持有的債券從一個(gè)托管賬戶轉(zhuǎn)移到屬于該投資者的另一個(gè)托管賬戶進(jìn)行托管。
2.辦理轉(zhuǎn)托管需要注意以下問(wèn)題:
①轉(zhuǎn)托管只有深市有，滬市沒(méi)有轉(zhuǎn)托管問(wèn)題。
②由于深市B股實(shí)行的是T+3交收，深市投資者若要轉(zhuǎn)托管需在買(mǎi)入成交的T+3日交收過(guò)后才能辦理。

③轉(zhuǎn)托管可以是一只股票或多只股票，也可以是一只證券的部分或全部。投資者可以選擇轉(zhuǎn)其中部分股票或同股票中的部分股票。
④投資者轉(zhuǎn)托管報(bào)盤(pán)在當(dāng)天交易時(shí)間內(nèi)允許撤單。
⑤轉(zhuǎn)托管證券T+1日(即次一交易日)到賬，投資者可在轉(zhuǎn)入證券商處委托賣(mài)出。
⑥權(quán)益派發(fā)日轉(zhuǎn)托管的，紅股和紅利在原托管券商處領(lǐng)取。
⑦配股權(quán)證不允許轉(zhuǎn)托管。
⑧通過(guò)交易系統(tǒng)報(bào)盤(pán)辦理B股轉(zhuǎn)托管的業(yè)務(wù)目前僅適用于境內(nèi)結(jié)算會(huì)員。
⑨境內(nèi)個(gè)人投資者的股份不允許轉(zhuǎn)托管至境外券商處。
⑩投資者的轉(zhuǎn)托管不成功(轉(zhuǎn)出券商接收到轉(zhuǎn)托管未確認(rèn)數(shù)據(jù))，投資者應(yīng)立即向轉(zhuǎn)出券商詢問(wèn)，以便券商及時(shí)為投資者向深圳證券結(jié)算公司查詢?cè)颉?
8、人民幣利率互換交易
1.人民幣利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定的人民幣本金和利率計(jì)算利息并進(jìn)行利息交換的金融合約。
2.互換交易的主要用途是改變交易者資產(chǎn)或負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)(比如利率或匯率結(jié)構(gòu))，從而規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
3.目前，中國(guó)外匯交易中心人民幣利率互換參考利率包括.上海銀行間同業(yè)拆放利率(含隔夜、1周、3個(gè)月期等品種)、國(guó)債回購(gòu)利率(7天) 、1年期定期存款利率,互換期限從7天到3年，交易雙方可協(xié)商確定付息頻率、利率重置期限、計(jì)息方式等合約條款。

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