2014證券從業(yè)《證券市場基礎(chǔ)知識》預(yù)習(xí)：證券公司監(jiān)管制度

　　2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試《證券市場基礎(chǔ)知識》知識點，希望對廣大考生有所幫助。

　第七章　證券中介機構(gòu)

　　知識點 證券公司監(jiān)管制度

　　（一）誠信與資質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的市場準(zhǔn)入制度

　?。ǘ?u>以凈資本為核心的經(jīng)營風(fēng)險控制制度

　　這一制度具有三個特點：①建立了公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動態(tài)掛鉤機制；②建立了公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險資本動態(tài)掛鉤機制；③建立了風(fēng)險資本準(zhǔn)備與凈資本水平動態(tài)掛鉤機制。

　　在日常監(jiān)管中，以資本充足為監(jiān)管重點。

　　中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司評價計分的高低，將證券公司分為A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D、E等5大類ll個級別。中國證監(jiān)會按照分類監(jiān)管原則，對不同類別證券公司規(guī)定不同的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例，并在監(jiān)管資源分配、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查頻率等方面區(qū)別對待。

　　（三）合規(guī)管理制度

　　合規(guī)管理是指證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為。

　　合規(guī)——經(jīng)營管理與執(zhí)業(yè)行為符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則。

　　設(shè)立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門。對合規(guī)性進(jìn)行事前審查、事中監(jiān)督和事后檢查。合規(guī)總監(jiān)有獨立性，對公司合規(guī)管理的有效性的全面評估，每年不得少于一次。出具書面的合規(guī)審查意見。

　　1.反洗錢工作。（1）客戶識別制度（基礎(chǔ)性工作）；（2）大額和可疑交易報告制度；（3）客戶身份資料和交易記錄保存制度。上述資料至少保存五年。

　　2.信息隔離墻制度。為控制敏感信息在相互存在利益沖突的業(yè)務(wù)之間不當(dāng)流動和使用而采取的一系列措施。防范內(nèi)幕交易和管理利益沖突。遵循客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶的原則。

　　董事會、總經(jīng)理負(fù)最終責(zé)任；

　　辦公場所、辦公設(shè)備相對封閉和相互獨立；

　　有關(guān)業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)實行回避制度；

　　證券公司存在利益沖突的業(yè)務(wù)部門互為信息隔離墻的兩側(cè)、跨墻審批程序；

　　合規(guī)部門負(fù)責(zé)記錄跨墻情況及監(jiān)控。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)建立觀察名單和限制名單制度。

　　證券公司在以下時點，將項目公司和與其有重大關(guān)聯(lián)的公司或證券列入限制名單：

　　（1）擔(dān)任首次公開發(fā)行股票項目的上市輔導(dǎo)人、保薦機構(gòu)或主承銷商的，為擔(dān)任前述角色的信息公開之日；（2）擔(dān)任再融資項目或并購重組項目保薦機構(gòu)、主承銷商或財務(wù)顧問的，為項目公司首次對外公告該項目之日；（3）證券公司可以根據(jù)實際需要，將列入限制名單的時點前移，但不應(yīng)造成敏感信息的泄漏和不當(dāng)流動；（4）證券公司在確認(rèn)不再擁有與項目有關(guān)的敏感信息后，可以將該項目公司和與其有重大關(guān)聯(lián)的公司或證券從限制名單中刪除。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)建立證券研究報告審查機制。

　?。ㄋ模┛蛻艚灰捉Y(jié)算資金第三方存管制度

　　客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。

　?。ㄎ澹┬畔笏团c披露制度

　　要求所有證券公司實行基本信息公示和財務(wù)信息公開披露。

　　對證券公司信息報送與披露方面的監(jiān)管要求包括：①信息報送制度，自每一個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送年度報告，自每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)，報送月度報告。發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制指標(biāo)或者客戶資產(chǎn)安全重大事件的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀況、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應(yīng)措施。②信息公開披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財務(wù)信息公開披露。③年報審計監(jiān)管，這是對證券公司進(jìn)行非現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管的重要手段。

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