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老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用匯算清繳填哪張表哪個(gè)地方
夏春燕老師
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提问时间:04/17 20:06
#稅務(wù)師#
你們是小微企業(yè)嗎?
阅读 3498
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不懂,轉(zhuǎn)讓國(guó)債利息不免稅嗎?
宋生老師
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提问时间:06/28 16:55
#稅務(wù)師#
你好!取得國(guó)債利息是免稅
阅读 3498
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因欠供應(yīng)商款項(xiàng) 被起訴 打給供應(yīng)商的違約金, 擔(dān)保費(fèi) ,訴訟費(fèi) 、保全費(fèi) 怎么會(huì)計(jì)分錄 一級(jí)二級(jí)明細(xì)分別是什么
小鎖老師
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提问时间:05/11 09:08
#稅務(wù)師#
您好,這個(gè)的話,違約金,作為營(yíng)業(yè)外支出,訴訟擔(dān)保那些全部作為管理費(fèi)用
阅读 3497
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現(xiàn)在能補(bǔ)繳22年的社保嗎
小鎖老師
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提问时间:04/28 20:58
#稅務(wù)師#
您好,這個(gè)是不可以的,不行
阅读 3497
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這道題為什么會(huì)要加上800呢?其他變動(dòng)損益為什么不能扣除呢?什么原因無法理解,請(qǐng)?jiān)敿?xì)解說一下,謝謝。
王小山老師
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提问时间:04/29 09:29
#稅務(wù)師#
在處置權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí),之前計(jì)入資本公積-其他資本公積,還有其他綜合收益(可轉(zhuǎn)損益部分),這兩部分也是需要結(jié)轉(zhuǎn)到投資收益科目的
阅读 3494
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老師,未分配利潤(rùn)太大,怎么合理規(guī)避解決調(diào)整
劉艷紅老師
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提问时间:04/17 21:19
#稅務(wù)師#
您好, 要老板開點(diǎn)成本票進(jìn)來,這樣就會(huì)減少了
阅读 3490
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老師 我2021.1-12月有專項(xiàng)附加扣除抵扣,年度匯算清繳時(shí)不小心把21年的專項(xiàng)附加扣除作廢了導(dǎo)致現(xiàn)在需要補(bǔ)稅,請(qǐng)問現(xiàn)在可以重新把21年的專項(xiàng)附加扣除重新提交嗎?
郭老師
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提问时间:06/07 08:56
#稅務(wù)師#
可以的,可以這么做的。
阅读 3488
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什么是權(quán)益法核算?什么是成本法核算?權(quán)益法核算就是非同控,成本法核算就是同控嗎?
王曉曉老師
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提问时间:04/29 09:35
#稅務(wù)師#
權(quán)益法核算就是長(zhǎng)投沒達(dá)到控制,成本法就是達(dá)到控制了(含同控和非同控)
阅读 3487
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老師,取得土地使用權(quán)建設(shè)經(jīng)營(yíng)廠房,需要繳納什么小稅種?契稅,土地使用稅,房產(chǎn)稅,印花稅。對(duì)嗎?如果使用的是城鎮(zhèn)的耕地,還要繳納耕地占用稅?對(duì)嗎
小鎖老師
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提问时间:04/14 21:51
#稅務(wù)師#
您好,對(duì),然后最后如果是耕地,要繳納耕地占用稅
阅读 3486
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老師 假如22年夠貨時(shí)沒有取得發(fā)票 ,企業(yè)所得稅預(yù)交時(shí)使用賬面價(jià)值,匯算清繳結(jié)束后也未取得發(fā)票,夠貨費(fèi)用不得扣除,如果在2024年取得發(fā)票費(fèi)用在22年扣除還是24年 不理解圖片中的話
廖君老師
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提问时间:04/17 18:31
#稅務(wù)師#
您好,是有22年扣除,更正申報(bào)22年所得稅匯繳申報(bào)表 根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第512號(hào))第九條企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計(jì)算,以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則,屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用,不論款項(xiàng)是否收付,均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用;不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用,即使款項(xiàng)已經(jīng)在當(dāng)期收付,均不作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用。本條例和國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。 另根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額若干稅務(wù)處理問題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第15號(hào))六、關(guān)于以前年度發(fā)生應(yīng)扣未扣支出的稅務(wù)處理問題 根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》的有關(guān)規(guī)定,對(duì)企業(yè)發(fā)現(xiàn)以前年度實(shí)際發(fā)生的、按照稅收規(guī)定應(yīng)在企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企業(yè)做出專項(xiàng)申報(bào)及說明后,準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除,但追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過5年。 企業(yè)由于上述原因多繳的企業(yè)所得稅稅款,可以在追補(bǔ)確認(rèn)年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度遞延抵扣或申請(qǐng)退稅。 虧損企業(yè)追補(bǔ)確認(rèn)以前年度未在企業(yè)所得稅前扣除的支出,或盈利企業(yè)經(jīng)過追補(bǔ)確認(rèn)后出現(xiàn)虧損的,應(yīng)首先調(diào)整該項(xiàng)支出所屬年度的虧損額,然后再按照彌補(bǔ)虧損的原則計(jì)算以后年度多繳的企業(yè)所得稅款,并按前款規(guī)定處理。 綜上,應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,如屬于上述文件規(guī)定情形,準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除,但追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過5年。
阅读 3485
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老師,股份有限公司和有限責(zé)任公司有什么區(qū)別
郭老師
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提问时间:05/11 06:45
#稅務(wù)師#
1)股東數(shù)量要求不同。有限責(zé)任公司的股東最多為50人。股份有限公司的股東則沒有數(shù)量上的限制。(2)發(fā)起人籌集資金的方式不同。有限責(zé)任公司只能由發(fā)起人籌集資金設(shè)立,而股份有限公司可以通過發(fā)起人籌集資金,也可以向社會(huì)募集股份。(3)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件限制不同。有限責(zé)任公司的股東對(duì)內(nèi)可以自由轉(zhuǎn)讓股份;對(duì)外轉(zhuǎn)讓時(shí),須過半數(shù)股東同意,且其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。股份有限公司的股東對(duì)所持有的股份可以自由轉(zhuǎn)讓,但對(duì)于發(fā)起人在公司成立一段時(shí)間內(nèi)會(huì)限制轉(zhuǎn)讓,以保證公司的穩(wěn)定。
阅读 3485
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老師,有個(gè)供應(yīng)商,欠我們四千多發(fā)票,不給我們開,怎么投訴他?;蛘咴趺从脤I(yè)術(shù)語嚇唬嚇唬對(duì)方,盡量讓對(duì)方給我們開過來,匯算清繳之前必須得開過來
郭老師
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提问时间:05/10 19:59
#稅務(wù)師#
當(dāng)時(shí)約定的是開發(fā)票的價(jià)格嗎? 是的話就說投訴他稅務(wù)局他就知道 就怕那種老賴企業(yè)
阅读 3484
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老師 小規(guī)模納稅人出口是不是可能會(huì)涉及6%的稅率
郭老師
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提问时间:01/24 18:29
#稅務(wù)師#
你好,小規(guī)模沒有6%的 出口是零稅率
阅读 3482
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為什么這里用的是原材料?不是庫存商品?
孫燃老師
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提问时间:05/10 12:13
#稅務(wù)師#
同學(xué)您好,一般購(gòu)入的貨物是用于再生產(chǎn)的,就計(jì)入原材料;用于直接出售的計(jì)入庫存商品。
阅读 3480
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老師您看一下這個(gè)185的個(gè)稅是怎么算出來的
王璐璐老師
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提问时间:04/15 10:24
#稅務(wù)師#
你好,稍等哈,我看下圖片
阅读 3480
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522題為什么選擇答案是B和d尤其是d這個(gè)數(shù)字537.88萬是怎么來的?
張學(xué)娟老師
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提问时间:04/16 22:26
#稅務(wù)師#
你好,先看一下題目,請(qǐng)稍等
阅读 3476
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這些具體哪些業(yè)務(wù)涉及
廖君老師
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提问时间:04/15 20:35
#稅務(wù)師#
晚上好,題目的背景是什么呀
阅读 3468
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收購(gòu)舊貨的6萬為什么也要交銷項(xiàng)稅?
廖君老師
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提问时间:06/07 16:49
#稅務(wù)師#
您好,這是舊貨作價(jià)6萬元,收到228,實(shí)際銷售是228+6的,這個(gè)不是金子,不能扣舊貨的抵的金額
阅读 3462
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試分析增值稅的稅代的申報(bào)實(shí)例
何萍香老師
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提问时间:05/10 14:40
#稅務(wù)師#
您好!麻煩您稍等一下
阅读 3461
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考中級(jí)會(huì)計(jì)必須要有初級(jí)會(huì)計(jì)證嗎?初級(jí)需要哪些條件,中級(jí)需要什么條件才能考
文文老師
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提问时间:04/29 10:09
#稅務(wù)師#
(一)中級(jí)會(huì)計(jì)師報(bào)名人員應(yīng)具備下列基本條件: 1.具備大學(xué)專科學(xué)歷,從事會(huì)計(jì)工作滿5年。 2.具備大學(xué)本科學(xué)歷或?qū)W士學(xué)位,從事會(huì)計(jì)工作滿4年。 3.具備第二學(xué)士學(xué)位或研究生班畢業(yè),從事會(huì)計(jì)工作滿2年。 4.具備碩士學(xué)位,從事會(huì)計(jì)工作滿1年。 5.具備博士學(xué)位。 6.通過全國(guó)統(tǒng)一考試,取得經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)中級(jí)資格。
阅读 3461
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物業(yè)公司開了專戶,??顚S?,打進(jìn)來的錢做那個(gè)科目?要開發(fā)票交稅嗎?
家權(quán)老師
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提问时间:06/28 17:31
#稅務(wù)師#
關(guān)鍵是打進(jìn)來什么錢?
阅读 3459
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老師,稅務(wù)師證書的介紹
廖君老師
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提问时间:04/28 22:49
#稅務(wù)師#
您好,稅務(wù)師證書含金量還可以的,比較實(shí)用,涉稅實(shí)務(wù)跟我們工作很接近。 有證薪水也比普通職員更為豐厚。稅務(wù)師需要經(jīng)過考試認(rèn)證,可以在會(huì)計(jì)、金融和法律領(lǐng)域擔(dān)任注冊(cè)會(huì)計(jì)師和其他專業(yè)人士的職務(wù)
阅读 3453
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這個(gè)月把公司使用5年的車輛賣掉,這個(gè)月還需要繼續(xù)計(jì)提折舊嗎
高輝老師
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提问时间:04/17 16:04
#稅務(wù)師#
你好,如果沒有折舊完,當(dāng)月是需要計(jì)提折舊的
阅读 3448
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老師好,安裝服務(wù)不是服務(wù)嗎?為什么是9個(gè)點(diǎn)
劉艷紅老師
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提问时间:04/28 21:47
#稅務(wù)師#
您好,這個(gè)是建筑服務(wù),是按9個(gè)點(diǎn)
阅读 3444
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老師您好,房地產(chǎn)公司銷售商鋪和住宅樓的增值稅稅率都是9%吧,有人為什么說商鋪是11%
鄒老師
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提问时间:08/16 09:31
#稅務(wù)師#
你好,房地產(chǎn)公司銷售商鋪和住宅樓的增值稅稅率都是9%。 11%是之前的稅率,現(xiàn)在不適用了
阅读 3437
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老師您好,中級(jí)會(huì)計(jì)師和稅務(wù)師相比起來哪個(gè)難度高一些
家權(quán)老師
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提问时间:04/29 12:00
#稅務(wù)師#
稅務(wù)師要難些的,考5門
阅读 3437
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在涉稅實(shí)務(wù)考試中:圖中圈起來的兩個(gè)科目會(huì)是考試的扣分點(diǎn)么
bamboo老師
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提问时间:06/07 13:15
#稅務(wù)師#
您好 如果科目有誤 會(huì)被扣分的
阅读 3435
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這一科是相關(guān)法律嗎?
小菲老師
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提问时间:04/17 14:59
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 嗯嗯,是的
阅读 3434
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在不知道B型號(hào)卷煙是否為A或者B類卷煙的時(shí)候,怎么確定每條價(jià)格是否大于70呢?
小菲老師
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提问时间:04/29 15:14
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 題目會(huì)給你總價(jià)的,你要自己除,然后判斷
阅读 3434
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老師,企業(yè)所得稅匯算清繳賬載金額和稅收金額的差異是什么
東老師
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提问时间:05/11 13:21
#稅務(wù)師#
您好, 這個(gè)差異就是看各個(gè)科目費(fèi)用具體來判斷的
阅读 3433
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