關(guān)閉
免費問答
問答首頁
話題廣場
精華問答
登錄
注冊
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識經(jīng)驗
最新回答
熱門回答
類別:
全部
實務
稅務
初級職稱
中級職稱
CPA
稅務師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財務軟件
Excel
請問老師125是怎么來的
獨出鑫裁老師
??|
提問時間:08/18 21:15
#稅務師#
同學,您好,很高興為您解答!
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師 這個31題怎么計算
小林老師
??|
提問時間:07/29 17:13
#稅務師#
您好,根據(jù)您的題目,(80000-300000)/12找對應月度稅率表30%和4410,所以(80000-300000)*30%-4410
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師,請做一下這個計算題,很急,有償也行!
小默老師
??|
提問時間:07/04 21:24
#稅務師#
1招待費扣除限額為10000000?0.005=50000 和10000?0.6=6000較小的,因此可以稅前扣除6000,納稅調(diào)增10000-6000=4000 2納稅調(diào)增=10000+10000=20000 3納稅調(diào)增=50000 4納稅調(diào)減=400000+250000
?閱讀? 574
?收藏? 0
為什么不是2820-150后乘以1.0523
薛薛老師
??|
提問時間:06/08 08:24
#稅務師#
尊敬的學員您好!沒看到問題呢?
?閱讀? 574
?收藏? 0
選項A不是自產(chǎn)貨物作為內(nèi)部使用視同銷售的嗎?老師
冉老師
??|
提問時間:09/14 17:41
#稅務師#
你好,學員,這個不視同銷售,因為產(chǎn)品還在企業(yè)內(nèi),沒有對外流出
?閱讀? 574
?收藏? 2
我們家有兩個公司,房租從一個公司走,另一個公司還需要交房產(chǎn)稅么?
小寶老師
??|
提問時間:08/29 09:37
#稅務師#
...
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師第一題 企業(yè)所得稅納稅調(diào)整金額不包含以前年度調(diào)整額嗎
金金老師
??|
提問時間:08/27 14:11
#稅務師#
您好,這個是不包含的了這個
?閱讀? 574
?收藏? 2
增值稅有代收代繳義務人嗎 什么情況呢
小林老師
??|
提問時間:11/23 17:20
#稅務師#
您好,2. 代收代繳指國家稅法規(guī)定的代理繳納義務人是依照法律代理征收納稅人應課稅的方法。主要由工業(yè)企業(yè)以外的部門和個人委托加工品的,受托人在向委托方征收加工費的同時,還要征收其應繳納的產(chǎn)品稅和增值稅,按期繳納國庫和國庫的經(jīng)濟收入所。從事商品經(jīng)營的個人商人和一些國營、集體商業(yè)企業(yè)向批發(fā)公司進貨,批發(fā)公司在收取商品貨款的同時,征收零售環(huán)節(jié)的營業(yè)稅和臨時營業(yè)稅,定期繳納國庫。
?閱讀? 574
?收藏? 0
老師,固定資產(chǎn)的入賬日期是2011年,老板非得讓取得時間寫成房產(chǎn)證的時間,2023年。如果是追究起來300萬房產(chǎn)稅,會計會擔責任嗎?
小林老師
??|
提問時間:11/26 14:49
#稅務師#
您好,是房產(chǎn)證取得的晚的原因是?
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師,您好!想請教紙質(zhì)進項票丟失,要怎樣處理?
一鳴老師
??|
提問時間:11/24 08:54
#稅務師#
《國家稅務總局關(guān)于增值稅發(fā)票綜合服務平臺等事項的公告》(國家稅務總局公告2020年第1號)規(guī)定,納稅人同時丟失已開具增值稅專用發(fā)票或機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),可憑加蓋銷售方發(fā)票專用章的相應發(fā)票記賬聯(lián)復印件,作為增值稅進項稅額的抵扣憑證、退稅憑證或記賬憑證。
?閱讀? 574
?收藏? 2
2022年收到的保險費專用發(fā)票,在2023年紅沖了,也不再重新開具。第一:費用類發(fā)票紅沖,應如何做賬務處理?第二:企業(yè)所得稅應如何處理,應如何申報企業(yè)所得稅?
新新老師
??|
提問時間:10/07 13:41
#稅務師#
你好,收到紅字發(fā)票時,做紅沖當期的費用的分錄就可以了,然后在增值稅的表2做進項稅額轉(zhuǎn)出。
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師a錯哪里?為何資本化還要再調(diào)整到開發(fā)費用不成?
冉老師
??|
提問時間:06/25 14:00
#稅務師#
據(jù)《國家稅務總局關(guān)于土地增值稅清算有關(guān)問題的通知》(國稅函〔2010〕220號)規(guī)定 土地增值稅清算時,已經(jīng)計入房地產(chǎn)開發(fā)成本的利息支出,應調(diào)整至財務費用中計算扣除
?閱讀? 574
?收藏? 0
請問老師,我租進來的房子,再出租,請問我單位需要繳納房產(chǎn)稅嗎?
宋老師2
??|
提問時間:12/19 13:39
#稅務師#
您好這個你們不用,二手房東不用房產(chǎn)稅。
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師這個題,我不知道是怎么個思路,能否講解一下?謝謝!
岳老師
??|
提問時間:12/18 11:18
#稅務師#
但是我看不到你說的題呀。
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師我想問咨詢一下,企業(yè)所得稅中的研發(fā)費用加計扣除是所有企業(yè)都適用還是只適用于科技型企業(yè)
郭老師
??|
提問時間:01/11 08:38
#稅務師#
企業(yè)可享受研發(fā)費用加計扣除的條件: 企業(yè)應按照財務會計制度要求,對研發(fā)支出進行會計處理;同時,對享受加計扣除的研發(fā)費用按研發(fā)項目設(shè)置輔助賬,準確歸集核算當年可加計扣除的各項研發(fā)費用實際發(fā)生額。企業(yè)在一個納稅年度內(nèi)進行多項研發(fā)活動的,應按照不同研發(fā)項目分別歸集可加計扣除的研發(fā)費用。 企業(yè)應對研發(fā)費用和生產(chǎn)經(jīng)營費用分別核算,準確、合理歸集各項費用支出,對劃分不清的,不得實行加計扣除。
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師,會計報名信息需要變更嗎?中級我看變了,初級與高級以及稅務師等是不是都得重新上傳信息。還有截止時間是哪天
文文老師
??|
提問時間:11/08 16:08
#稅務師#
是的,都得重新上傳信息
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師稅額為什么除以收入才是稅率,應該除以收入減成本,減去之后才是純收入
宋生老師
??|
提問時間:11/04 11:56
#稅務師#
你好,你現(xiàn)在是想算什么?
?閱讀? 574
?收藏? 2
企業(yè)所得稅和個人所得稅是不是只有獲贈房產(chǎn)的偶然所得,才能減掉相關(guān)稅費,其他的偶然所得都不能(包括獲贈設(shè)備也不能)
暖暖老師
??|
提問時間:01/02 10:32
#稅務師#
你好,你分析的是正確的這個
?閱讀? 574
?收藏? 2
請問老師,贖回就是出售了對吧?為啥沒有計提銷項稅
小林老師
??|
提問時間:12/04 10:19
#稅務師#
您好,這個是否屬于繳納增值稅的金融商品?
?閱讀? 574
?收藏? 2
老師,稅收籌劃的題目,老師幫忙解答一下,謝謝老師
月亮老師
??|
提問時間:06/08 16:00
#稅務師#
你好 (1)小王全年應納所得稅額=25000*12-60000-12000=228000 應納所得稅=228000*20%-16920=28680 (2)小王全年應納所得稅額=20000*12-60000-12000=168000 應納所得稅=168000*20%-16920=16680 稅額減少,應當選擇方案二
?閱讀? 574
?收藏? 2
在稅務師楊老師的課程中 外購、自產(chǎn)和委托加工用于集體福利在企業(yè)所得稅中不視同銷售 外購、自產(chǎn)和委托加工用于職工個人福利在企業(yè)所得稅中視同銷售,不明白為什么呢?我個人覺得,用于集體福利和職工個人福利性質(zhì)是一樣的
稅法老師
??|
提問時間:09/02 15:51
#稅務師#
集體福利是企業(yè)內(nèi)部設(shè)置的供職工使用的食堂、浴室、理發(fā)室、宿舍、幼兒園等福利設(shè)施及其設(shè)備、物品。 職工個人福利,是以各種形式發(fā)放給職工個人的物品。 用于集體福利,仍舊是在企業(yè)內(nèi)部,所有權(quán)沒有發(fā)生轉(zhuǎn)移,所以企業(yè)所得稅上不視同銷售 用于職工個人,所有權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移,企業(yè)所得稅上要視同銷售
?閱讀? 574
?收藏? 2
例題37委托境外研發(fā)費用80萬元題目已告知,加計扣除不是80*75%嗎?為什么是64*75% ?沒搞明白。
稅法老師
??|
提問時間:08/20 23:56
#稅務師#
委托境外研發(fā)費用要受兩個限制,您看通過對比,按照小的計算,所以是在65的基礎(chǔ)上加計扣除
?閱讀? 574
?收藏? 0
受托方是工廠,代加工金銀首飾,工廠需要繳納消費稅嗎
樸老師
??|
提問時間:10/19 16:09
#稅務師#
同學你好 這個帶料加工的金銀首飾,應按受托方銷售同類金銀首飾的銷售價格確定計稅依據(jù)征收消費稅。
?閱讀? 574
?收藏? 2
問一下租賃收入用多少的稅率?
青老師
??|
提問時間:10/20 15:54
#稅務師#
個人租賃所得按5%來報增值稅的
?閱讀? 574
?收藏? 2
外購貨物贈送客戶,用于交際應酬,增值稅和企業(yè)所得稅是否視同銷售,怎么做賬務處理
小林老師
??|
提問時間:07/09 11:16
#稅務師#
您好,是視同銷售,借銷售費用等,貸庫存商品,應交稅費應交增值稅
?閱讀? 574
?收藏? 2
請問這個扣除項目中 為什么不考慮城市維護建設(shè) 教育附加地方教育附加嗎 是因為是簡易計稅
一鳴老師
??|
提問時間:07/08 15:53
#稅務師#
哈哈,題目中都已經(jīng)說了,允許扣除的稅金及附加240,所以,不再計算
?閱讀? 574
?收藏? 2
內(nèi)部處置和外部處置區(qū)別
星河老師
??|
提問時間:08/09 16:25
#稅務師#
同學 納稅人在處置資產(chǎn)時,應區(qū)別內(nèi)部處置資產(chǎn)和非內(nèi)部處置資產(chǎn)。國稅函[2008]828號規(guī)定,企業(yè)發(fā)生下列情形的處置資產(chǎn),除將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至境外以外,由于資產(chǎn)所有權(quán)屬在形式和實質(zhì)上均不發(fā)生改變,可作為內(nèi)部處置資產(chǎn),不視同銷售確認收入,相關(guān)資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)延續(xù)計算: ?。?)將資產(chǎn)用于生產(chǎn)、制造、加工另一產(chǎn)品; ?。?)改變資產(chǎn)形狀、結(jié)構(gòu)或性能; (3)改變資產(chǎn)用途(如,自建商品房轉(zhuǎn)為自用或經(jīng)營); ?。?)將資產(chǎn)在總機構(gòu)及其分支機構(gòu)之間轉(zhuǎn)移; ?。?)上述兩種或兩種以上情形的混合; ?。?)其他不改變資產(chǎn)所有權(quán)屬的用途。 企業(yè)將資產(chǎn)移送他人的下列情形,因資產(chǎn)所有權(quán)屬已發(fā)生改變而不屬于內(nèi)部處置資產(chǎn),應按規(guī)定視同銷售確定收入。 ?。?)用于市場推廣或銷售; (2)用于交際應酬; ?。?)用于職工獎勵或福利; ?。?)用于股息分配; ?。?)用于對外捐贈; ?。?)其他改變資產(chǎn)所有權(quán)屬的用途。
?閱讀? 574
?收藏? 2
2022稅務師財務與會計八套試卷(三)第13題:老師,2020年末應收賬款的科目余額是多少?2021年末應收賬款的科目余額是多少?
財會老師
??|
提問時間:11/27 19:57
#稅務師#
● 2020年年末應收賬款的期末余額為362000-340000=22000【2021年的年初數(shù)】對應2020年年末壞賬準備的期末余額為22000×5%=1100【2021年的年初數(shù)】2021年年末應收賬款的期末余額為:22000+456000-420000=580002021年末壞賬準備的期末余額為:58000×5%=29002021年收回核銷的,增加壞賬準備8000應收乙公司貨款15000元無法收回,核銷壞賬,減少壞賬準備15000期初1100+8000-15000+要計提的壞賬準備=2900要計提的壞賬準備=2900+5900=8800應收貨款23400元無法收回,全部確認為壞賬借:壞賬準備23400 貸:應收賬款234002×21年收回已核銷的甲公司的欠款8000元;借:銀行存款8000 貸:應收賬款8000借:應收賬款8000 貸:壞賬準備8000同時發(fā)現(xiàn)應收乙公司貨款15000元無法收回,核銷壞賬借:壞賬準備15000 貸:應收賬款15000
?閱讀? 574
?收藏? 0
我的社保交了174個月,失業(yè)保險交了96個月,可以領(lǐng)多少個月的失業(yè)保險? 原來在A公司上班,A公司經(jīng)濟不好,失業(yè)了一段時間,A公司后來效益好了,我又到A公司上班,有影響嗎?
青老師
??|
提問時間:08/24 18:51
#稅務師#
你好; 這個有影響的; 你有工作了就不能領(lǐng)取失業(yè)險了; 失業(yè)保險金領(lǐng)取條件 1、 繳納了職工社保,其中包含了失業(yè)保險,失業(yè)前個人和單位已經(jīng)按照規(guī)定繳納失業(yè)保險滿一年。 2、 非個人意愿離職的。中斷就業(yè)主要分為兩種,一種是失業(yè)人員不愿意中斷就業(yè),但是因為一些無法控制的原因?qū)е伦约罕黄仁I(yè),比如公司破產(chǎn),公司倒閉,被公司辭退,符合領(lǐng)取失業(yè)金的條件之一。第2種中斷就業(yè)就是個人出于自愿主動與公司解除勞動合同,中斷就業(yè),這樣無法獲得失業(yè)保險金。 3、 需要辦理失業(yè)登記,表明個人有求職意向。個人在非意愿離職的情況下辦理了失業(yè)登記,這樣就業(yè)局就可以掌握失業(yè)人員的一些基本情況,失業(yè)人員有求職要求,也可以享受到失業(yè)保險的待遇。 失業(yè)保險金領(lǐng)取標準 1、 個人失業(yè)前在單位繳納的失業(yè)保險滿一年,但是不足5年,只要失業(yè)保險累計繳納滿一年就可以領(lǐng)取三個月的失業(yè)保險金,多繳一年可以多領(lǐng)取三個月失業(yè)金。 2、 個人失業(yè)前在單位繳納的失業(yè)保險滿5年,但是不足10年。那么從第5年開始,失業(yè)保險每增加一年就可以多領(lǐng)一個月的失業(yè)金,最長不得超過18個月。 3、 失業(yè)保險繳納滿10年以上的,失業(yè)金最高可以領(lǐng)取24個月。 4、 通常失業(yè)金會按照當?shù)刈畹凸べY標準的80%左右發(fā)放。 我們被迫與用人單位解除勞動合同后,通常需要在7日內(nèi)辦理失業(yè)人員登記,就業(yè)局會進行審核,對于符合條件的會簽發(fā)失業(yè)保險核發(fā)通知書,然后需要攜帶身份證原件、照片等到就業(yè)培訓處辦理求職登記,手續(xù)辦完后即可領(lǐng)取到失業(yè)保險金。 各地相關(guān)規(guī)定、辦理流程等可能存在差異,具體以當?shù)匾?guī)定為準。
?閱讀? 574
?收藏? 2
家里4姐妹,但是其中3個都沒有申報工資的,那我的是不是贍養(yǎng)老人這里可以專項扣除2000呢
青老師
??|
提問時間:10/11 15:29
#稅務師#
你好; 贍養(yǎng)老人;非獨生子女的; 每人最多1000哈
?閱讀? 574
?收藏? 2
上一頁
1
...
496
497
498
499
500
下一頁
速問速答
沒有找到問題?直接來提問