關(guān)閉
免費問答
問答首頁
話題廣場
精華問答
登錄
注冊
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識經(jīng)驗
最新回答
熱門回答
類別:
全部
實務(wù)
稅務(wù)
初級職稱
中級職稱
CPA
稅務(wù)師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財務(wù)軟件
Excel
老師打擾下:在這張圖片,銀行調(diào)節(jié)表的2023**,該怎么辨析? 麻煩給我解答,謝謝?。?/a>
小林老師
??|
提問時間:03/23 13:07
#初級職稱#
您好,根據(jù)圖片題目,您哪個部分沒理解,就是將差異部分進行調(diào)整
?閱讀? 457
?收藏? 2
老師打擾下:在這張圖片的2023**銀行調(diào)節(jié)表,該怎么辨析處理? 麻煩給我解析,謝謝!!
大侯老師
??|
提問時間:03/23 13:01
#初級職稱#
同學(xué)你好,具體題目表述發(fā)一下。
?閱讀? 461
?收藏? 0
老師我們小規(guī)模納稅人,給客戶開發(fā)票單價是3500元每噸,那么我們應(yīng)該交的增值稅就是3500×1%=35元,也就是每噸需要交增值稅35元,對嗎
郭老師
??|
提問時間:03/23 12:50
#初級職稱#
是的 但是季度30萬普票免增值稅
?閱讀? 511
?收藏? 2
請教老師,存貨的賬面價值一直不會變嗎?即使存貨跌價準(zhǔn)備在資產(chǎn)負(fù)債表日也只是填資產(chǎn)減值損失,未來即使過了幾年升價了,也可以按賬面價值調(diào)回去
小天老師
??|
提問時間:03/23 12:36
#初級職稱#
您好,存貨的跌價是可以轉(zhuǎn)回的 ,以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的,減記的金額應(yīng)當(dāng)予以恢復(fù),并在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回,轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。
?閱讀? 424
?收藏? 2
(單選題)甲企業(yè)年初未分配利潤為0萬元,本年實現(xiàn)的凈利潤為 200 萬元,按10%提取法定盈余公積,則甲企業(yè)年末可供分配利潤為()萬元: A.220 B.0 C.180 D.200
郭老師
??|
提問時間:03/23 11:47
#初級職稱#
你好,選擇第四個的還是200
?閱讀? 415
?收藏? 0
老師有幾畝地種花和樹。對外批發(fā)該怎么交稅?用稅率是多少?
郭老師
??|
提問時間:03/23 11:42
#初級職稱#
你好,自己種植的,免稅的。
?閱讀? 423
?收藏? 2
老師我想請問一下這個題里面的給侯某的50萬元,不是說的不知情是不可以撤銷的嘛,我把這個東西給了別人,我并沒有告訴她這個是想后面不還稅款的
金老師
??|
提問時間:03/23 11:14
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 對侯某的債權(quán),屬于欠繳稅款的納稅人放棄到期債權(quán),稅務(wù)機關(guān)可以依法行使撤銷權(quán)(放棄行為未支付對價,無論第三人是否善意均可撤銷) 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 303
?收藏? 1
工業(yè)企業(yè),核算成本,這個半成品的一級科目是生產(chǎn)成本還是庫存商品啊
鄒老師
??|
提問時間:03/23 11:10
#初級職稱#
你好,半成品的一級科目是生產(chǎn)成本
?閱讀? 515
?收藏? 2
請問老師,在辦理注銷時,提示“企業(yè)申請注銷的時間距稅務(wù)登記時間大于等于365天,且未領(lǐng)用發(fā)票但代開發(fā)票金額大于100萬(具體金額以地方配置為準(zhǔn)):監(jiān)控不通過”,這句話是什么意思?需要怎么辦理,才能注銷成功?
小小霞老師
??|
提問時間:03/23 11:08
#初級職稱#
你好,你這邊有代開發(fā)票嗎?
?閱讀? 1189
?收藏? 5
8.【單選題】某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人,原材料采用計劃成本法核算,A材料計劃成本每噸為20元。本期購進A材料6 000噸,收到的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅價款總額為102 000元,增值稅額為16 320元。另發(fā)生運雜費1 400元,途中保險費用359元。原材料運抵企業(yè)后驗收入庫原材料5 995噸,運輸途中合理損耗5噸。不考慮其他因素,購進A材料發(fā)生的成本差異為( )元。 A.超支1 099 B.超支1 199 C.節(jié)約16 141 D.節(jié)約16 241
鄒老師
??|
提問時間:03/23 11:01
#初級職稱#
你好 購進A材料發(fā)生的成本差異=實際成本—計劃成本=102 000+1400+359—5995*20
?閱讀? 407
?收藏? 2
甲公司2023年度為符合條件的小型微利企業(yè),當(dāng)年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額160萬元。已知:小型微利企業(yè)減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅。計算甲公司2023年度應(yīng)繳納企業(yè)所得稅稅額的下列算式中,正確的是( ?。?。 A.160×20%=32(萬元) B.160×25%×20%=8(萬元) C.100×25%×20%+(160-100)×50%×20%=11(萬元) D.100×12.5%×20%+(160-100)×25%×20%=5.5(萬元) 不同的地方不同的答案,請老師解析一下,謝謝
郭老師
??|
提問時間:03/23 10:55
#初級職稱#
你好,第2個是正確的。
?閱讀? 505
?收藏? 2
您好,公司對公付給供應(yīng)商一筆樣品費用,后期如果和供應(yīng)商合作好,訂單量多,這個樣品費會退回給我們,如果量少,就不退,請問這個樣品我應(yīng)該掛哪個會計科目先,
郭老師
??|
提問時間:03/23 10:50
#初級職稱#
借庫存商品貸,銀行存款
?閱讀? 439
?收藏? 2
老師,可以講解一下這道題嘛。在稅款優(yōu)先權(quán)當(dāng)中,就是為什么300本息要算進去,應(yīng)付賬款不管嘛,
秦老師
??|
提問時間:03/23 09:46
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 欠繳稅款30萬元,稅款歸屬期為2020年第四季度。 2020年1月甲公司向M銀行貸款,以自有辦公樓設(shè)定抵押并辦理登記。 納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押或者納稅人的財產(chǎn)被留置之前的,稅收應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)執(zhí)行。但是本題是“之后”,所以不優(yōu)先。 所以稅款在貸款的后面,然后再是乙企業(yè)的貨款,350萬元還了300,又還了30只剩下20萬元了,因此20萬元還給乙企業(yè)。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 248
?收藏? 1
老師小規(guī)模開食品渣稅率是多少
庚申老師
??|
提問時間:03/23 09:30
#初級職稱#
小規(guī)模開食品渣稅率是1%
?閱讀? 442
?收藏? 2
老師你好 小規(guī)模納稅人這個月開票10萬的話,個稅工資做多少?開的肉店
歐陽老師
??|
提問時間:03/23 07:55
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 您這不應(yīng)是據(jù)實進行個稅申報嗎,您這提問不符合我們培訓(xùn)的出發(fā)點,很抱歉不能為您解答。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 297
?收藏? 1
如果要是本人主要責(zé)任交通事故受傷還能享受醫(yī)療期嗎?
丁小丁老師
??|
提問時間:03/23 02:37
#初級職稱#
您好! 如果本人在交通事故中承擔(dān)主要責(zé)任,是否能夠享受醫(yī)療期取決于該事故是否被認(rèn)定為工傷。
?閱讀? 491
?收藏? 2
(一)資料:MK 公司內(nèi)增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率 13%該公司6月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù): 1、3日,向本市YM公司進貨,取得如下憑證: 《1)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),注明:益明牌電磁爐100臺,單價 20C 元,價款為20000元,增值稅稅額為2600元。 {2) 支票存根一份,付價稅款共22600元。 (3)倉庫轉(zhuǎn)來的驗收單,注明:應(yīng)收益明牌電磁爐100臺,實收100臺。 1-3的會計分錄
郭老師
??|
提問時間:03/23 00:52
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 借:庫存商品20000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進)2600 貸:銀行存款22600 不明白,就只有一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù),為什么要拆為三部分表述。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 333
?收藏? 1
300*10%,這個10%哪里來的?請問老師
張樂老師
??|
提問時間:03/23 00:15
#初級職稱#
你好,這個10%是稅法規(guī)定的投資抵稅的比例
?閱讀? 471
?收藏? 2
老師,您好!請問為什么放棄免稅對購買方有利呢?購買方抵扣的進項稅額不是購買方先交給銷售方的嗎?如果免稅購買方就不用多交進項稅額這筆款項,結(jié)果不是一樣的嗎?這個問題不是很理解
小燕老師
??|
提問時間:03/22 23:52
#初級職稱#
因為銷售方放棄免稅,他可以開有稅率的發(fā)票,購買方取得有稅率的專用發(fā)票就可以進項抵扣了
?閱讀? 521
?收藏? 2
一、練習(xí)批發(fā)企業(yè)商品購進業(yè)務(wù)的核算 (一)資料:MK 公司內(nèi)增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率 13%該公司6月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù): 1、3日,向本市YM公司進貨,取得如下憑證: 《1)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),注明:益明牌電磁爐100臺,單價 20C 元,價款為20000元,增值稅稅額為2600元。 {2) 支票存根一份,付價稅款共22600元。 (3)倉庫轉(zhuǎn)來的驗收單,注明:應(yīng)收益明牌電磁爐100臺,實收100臺。 2、8日,到銀行辦理銀行匯票一張,收到銀行簽發(fā)的“銀行匯票”及“業(yè)務(wù)委托書(回單)”,注明:收款人HD公司,匯票金額40 000元。 3、12日,業(yè)務(wù)員持匯票到 HD公司購進海達牌電話手表100臺后,交回如下單據(jù); (1)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián),注明:海達牌電話手表100臺,單價 320元,價款為32000元,增值稅稅額為4160元。
王一老師
??|
提問時間:03/22 23:46
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 借:庫存商品20000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進)2600 貸:銀行存款22600 借:其他貨幣資金40000 貸:銀行存款40000 借:庫存商品32000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進)4160 銀行存款3840 貸:其他貨幣資金40000 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 500
?收藏? 2
老師,這題下列應(yīng)包括在資產(chǎn)負(fù)債表 存貨項目中的是 ,答案BCD是不是錯了,E也是吧?
小燕老師
??|
提問時間:03/22 23:39
#初級職稱#
答案是沒錯的,e不是
?閱讀? 510
?收藏? 0
所得稅費用是什么
秦老師
??|
提問時間:07/27 10:31
#初級職稱#
所得稅費用=當(dāng)期所得稅+遞延所得稅
?閱讀? 664
?收藏? 3
檔案管理里哪一個事簽字并蓋章的?
小王老師
??|
提問時間:07/27 09:55
#初級職稱#
財務(wù)會計報告的對外提供。 ?、俸炚氯藛T。 單位負(fù)責(zé)人、主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計主管人員)、總會計師。 ?、诤炚路绞健? 簽名“并”蓋章。
?閱讀? 824
?收藏? 3
如下 這個稅是可以抵扣的嗎
金老師
??|
提問時間:07/27 09:54
#初級職稱#
現(xiàn)在是全面營改增了,自產(chǎn)用于動產(chǎn),不動產(chǎn),研發(fā)部門,管理部門,銷售部門,這都不是視同銷售,不要計算銷項稅額,如果是外購用于,也不用進項稅轉(zhuǎn)出處理,按成本價直接在貸方轉(zhuǎn)出就可以了,有相應(yīng)的跌價準(zhǔn)備的,在借方轉(zhuǎn)出。如果您說的這個稅,是符合這些情況的,原進項是可以抵扣的。 不過,如果是用于職工福利的建設(shè) ,這外購的要進項轉(zhuǎn)出,自產(chǎn)的是視同銷售,計入在建工程。
?閱讀? 904
?收藏? 4
無形資產(chǎn)資本化支出可以計算攤銷費用稅前扣除嗎
秦老師
??|
提問時間:07/27 09:49
#初級職稱#
可以的,資本化支出轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)中,計提攤銷可以稅前扣除的
?閱讀? 761
?收藏? 3
如下 不是購進的貨物及在產(chǎn)品發(fā)生非正常損失 或者 用途發(fā)生改變 需要將已抵扣的增值稅轉(zhuǎn)出嗎,為什么這里說到不用轉(zhuǎn)出呢
汪老師
??|
提問時間:07/27 09:46
#初級職稱#
您的題目沒有上傳,能重新上傳一下嗎? 增值稅暫行條例第十條下列項目的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣,需要轉(zhuǎn)出。 (一)用于免征增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù); 借:管理費用等 貸:原材料等 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進轉(zhuǎn)) (二)因為管理不善等非正常損失的購進貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù); 借:待處理財產(chǎn)損溢 貸:原材料等 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進轉(zhuǎn))
?閱讀? 840
?收藏? 0
源泉扣繳適用范圍 :① 非居民企業(yè)在中國境內(nèi)沒有設(shè)立機構(gòu)場所②雖然設(shè)立機構(gòu)場所但取得的所得與所設(shè)立的機構(gòu)場所無關(guān)這兩種情況可以分別舉個例子嗎
趙老師
??|
提問時間:07/27 09:43
#初級職稱#
1.如境外A公司在中國境內(nèi)未設(shè)立機構(gòu)、場所,2020年取得境內(nèi)甲公司支付的股息500萬元,A公司需要就這500萬股息繳納企業(yè)所得稅。 2..如境外B公司主營設(shè)備銷售,在中國境內(nèi)設(shè)立了一家分支機構(gòu)C在境內(nèi)銷售該設(shè)備。2020年B公司取得境內(nèi)投資的甲公司的股息100萬元,B公司需要就這100萬股息繳納企業(yè)所得稅。不過該100萬股息與所設(shè)立的機構(gòu)C無關(guān)。
?閱讀? 980
?收藏? 4
主營業(yè)務(wù)收入銷售退回時借方科目為什么是銷項稅額
小趙老師
??|
提問時間:07/27 09:31
#初級職稱#
沖減收入時,增值稅一起沖減,因為確認(rèn)收入時確認(rèn)的是銷項稅,所以對應(yīng)沖減銷項稅
?閱讀? 532
?收藏? 2
預(yù)付款項, 預(yù)付賬款不是根據(jù)明細(xì)賬戶余額計算填列的嗎
李老師
??|
提問時間:07/27 09:28
#初級職稱#
它還要扣除對應(yīng)的備抵科目,是明細(xì)賬戶余額 減備抵科目后填列
?閱讀? 801
?收藏? 3
還是有問題 貼現(xiàn)銀行的前手也就是貼現(xiàn)申請人,不是已經(jīng)把票據(jù)貼現(xiàn)給了銀行,銀行還給了錢,就不關(guān)這個申請人的事了啊,為什么,銀行追索時,還向申請人要呢?
黃老師
??|
提問時間:07/27 09:27
#初級職稱#
因為票據(jù)貼現(xiàn)實際上就是票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓,這里的申請人辦理貼現(xiàn)是要向其開戶銀行提出申請,申請人實際上就是背書人,貼現(xiàn)銀行是被背書人,如果貼現(xiàn)到期不獲付款的,貼現(xiàn)銀行可從貼現(xiàn)申請人的存款賬戶直接收取票款,實際上就是向其前手行使追索權(quán)。
?閱讀? 911
?收藏? 4
上一頁
1
...
495
496
497
498
499
500
下一頁
速問速答
沒有找到問題?直接來提問