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那客戶要我們公司開具發(fā)票，我們開具發(fā)票，就得承擔(dān)稅點(diǎn)，賬務(wù)和稅務(wù)上我們怎么處理才是正確的，謝謝老師

開發(fā)票了客戶是按發(fā)票金額付款的

進(jìn)口貨物到達(dá)國內(nèi)保稅倉。未完稅的狀態(tài)下轉(zhuǎn)讓給其他公司的話，讓他以關(guān)單的價(jià)格轉(zhuǎn)給境外公司，我們加的利潤國內(nèi)交易，給他開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，這樣合規(guī)嗎？

這種操作是不合規(guī)的。 海關(guān)監(jiān)管角度 在保稅倉中的貨物處于海關(guān)監(jiān)管狀態(tài)，未完稅的進(jìn)口貨物轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循海關(guān)對于保稅貨物流轉(zhuǎn)的規(guī)定。如果以關(guān)單價(jià)格轉(zhuǎn)給境外公司，卻將利潤部分通過國內(nèi)開服務(wù)費(fèi)發(fā)票的方式進(jìn)行交易，實(shí)際上是規(guī)避了正常的進(jìn)口環(huán)節(jié)稅費(fèi)，逃避了海關(guān)監(jiān)管。 稅務(wù)角度 這種做法可能會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)問題。從增值稅角度看，通過不正當(dāng)方式劃分貨物價(jià)值和服務(wù)價(jià)值，可能導(dǎo)致增值稅計(jì)稅依據(jù)不準(zhǔn)確。對于企業(yè)所得稅而言，不真實(shí)的交易劃分也會(huì)影響應(yīng)稅所得額的正確計(jì)算，存在少繳稅款的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，這種不符合實(shí)際業(yè)務(wù)邏輯的開票行為可能被認(rèn)定為虛開發(fā)票。