00:10:00
問題已解決
你好 年審社保調(diào)增后 計提年審補差的分錄怎么寫 貸方要不要加上應(yīng)付職工薪酬——工資？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：管理費用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬
11/18 15:35
73868219 
11/18 15:40
貸方不再加一筆應(yīng)付職工薪酬——工資嗎？不加的話從工資中扣除補繳的個人部分時 借方始終掛著一筆應(yīng)付呀
文文老師 
11/18 15:46
補繳個人部分，需要加一筆應(yīng)付職工薪酬——工資
73868219
11/18 15:52
那就計提年審補差：借：管理費用—社保（公司部分） 研發(fā)支出—社保（公司部分） 貸：應(yīng)付—工資 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分） 這樣的話貸大于借了
文文老師
11/18 15:56
補扣個人 部分時，會借記應(yīng)付職工薪酬-工資
73868219
11/18 16:01
老師我說的是計提年審社保部分時 不應(yīng)該在貸方加應(yīng)付-工資嗎
文文老師
11/18 16:03
不用，計提單位部分，不用加
73868219
11/18 16:04
補扣個人的時應(yīng)付-工資在借方 若前邊不計提的話 一直在借方掛著了
文文老師
11/18 16:08
再做補計提個人部分，相當(dāng)于管理費用-工資
73868219
11/18 16:11
因為有研發(fā)人員 那就借：管理費用-工資 研發(fā)支出-工資 貸：應(yīng)付-工資 是這樣不老師
文文老師
11/18 16:16
是的，依描述，是對的
閱讀 92
描述你的問題，直接向老師提問
2354
意見反饋
