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問題已解決
老師好，之前的賬都是繳納個稅期末余額就是平的，9月少了“支付上月工資”，但是有這個憑證，為什么沒有顯示，導致這個月就是貸方負數(shù)了。請問這個賬在10月要怎么調(diào)平，9月也有支付上月工資的憑證。
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檢查 9 月的憑證和賬目記錄，確認支付上月工資的憑證是否正確錄入，包括科目、金額等信息。
如果確認 9 月支付上月工資的憑證已正確錄入但未在賬目上體現(xiàn)，可以在 10 月進行補充記賬。具體操作如下：
借：應付職工薪酬工資等相關科目（根據(jù)實際支付的工資組成確定科目）
貸：其他應收員工社會保險、其他應收款員工住房公積金、其他應收款_員工_個稅等科目（根據(jù)實際扣除的社保、公積金、個稅等確定科目）
貸：銀行存款等（實際支付工資的科目，如有）
同時，借：應交稅金 - 應交個人所得稅（貸方負數(shù)金額）
貸：應交稅金 - 應交個人所得稅（調(diào)整為正確的余額）
11/12 08:49
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