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問題已解決
老師，請教接手的一家單位23年銀行余額賬實不符，也不知道是缺少哪些單據(jù)，無法核對，前期的銀行存款差額我該怎么處理，大概7萬？如果24年有銀行單據(jù)25年才拿到，該怎么做賬呢，不涉及損益
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要將銀行存款日記賬與銀行轉(zhuǎn)來的對賬單進行核對，查明實有數(shù)額。
11/03 21:12
輝老師 
11/03 21:28
根據(jù)銀行對賬單逐筆核對并查明原因，進行會計處理！未查明原因前可以做其他應付款或其他應收款處理！
散落星沉 
11/03 22:24
就是沒有辦法查明，該怎么處置差額呢？賬上比實際多
輝老師
11/04 07:18
你好，你剛接手的，要把前期問題列個清單，劃清責任！銀行存款不符，報公司審批，考慮做盤虧處理！
散落星沉
11/04 10:02
老師，您說的盤虧具體怎么做賬務處理呢？
散落星沉
11/04 10:38
還有老師請問一下以前年度補不到y(tǒng)in行回單可以憑對賬單做賬嗎？
輝老師
11/04 10:42
1.發(fā)現(xiàn)盤虧時
借：待處理財產(chǎn)損益
貸：銀行存款
2. 無法查明原因
借：管理費用
貸：待處理財產(chǎn)損溢
3.可以查明原因
借：其他應收款
貸：待處理財產(chǎn)損溢
散落星沉
11/04 11:37
老師請問一下以前年度補不到y(tǒng)in行回單可以憑對賬單做賬嗎？根據(jù)對賬單上記錄做？
輝老師
11/04 12:17
在實務中，如果確實無法取得銀行回單，可以根據(jù)對賬單上記錄的業(yè)務內(nèi)容進行賬務處理
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