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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請問公司購入固定資產(chǎn)當(dāng)時(shí)全部做成費(fèi)用了，然后又去提折舊了?，F(xiàn)在怎么調(diào)整？
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您好，把前面做費(fèi)用的分錄做負(fù)數(shù)，再做正確的
09/10 15:17
m309383368 
09/10 15:22
能列一下分錄嗎？
劉艷紅老師 
09/10 15:24
借：管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
貸：其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)
劉艷紅老師
09/10 15:24
這個(gè)是什么時(shí)候入的費(fèi)用呀
m309383368
09/10 15:30
2020年的時(shí)候，調(diào)整完后。正確的分錄是？
劉艷紅老師
09/10 15:32
借：其他應(yīng)付款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配
m309383368
09/10 15:35
老師，現(xiàn)在就是通過費(fèi)用這個(gè)科目去調(diào)整，不用調(diào)整固定資產(chǎn)那個(gè)科目？
劉艷紅老師
09/10 15:36
不用，這個(gè)是沖以前的費(fèi)用
m309383368
09/10 15:37
具體是這樣的，2020年當(dāng)費(fèi)用出了28300元，然后次月開始計(jì)提折舊就一共是按23800元這個(gè)金額折舊的。
劉艷紅老師
09/10 15:38
那就相于你多做了28300的費(fèi)用
m309383368
09/10 15:42
老師，能列詳細(xì)分錄嗎？新手小白，不太懂。
劉艷紅老師
09/10 15:43
你2020年不是做了費(fèi)用，又折舊了嗎，這個(gè)28300就是多做的
m309383368
09/10 15:46
為什么要用到其他應(yīng)付款這個(gè)科目？
劉艷紅老師
09/10 15:47
這個(gè)是和公司主營不相關(guān)的業(yè)務(wù)
m309383368
09/10 15:49
哦，有點(diǎn)明白了。謝謝老師。
劉艷紅老師
09/10 15:49
不客氣，很高興幫你
m309383368
09/10 15:50
現(xiàn)在還有別的固定資產(chǎn)在折舊的，有影響嗎？
劉艷紅老師
09/10 15:52
沒事，你把前面那個(gè)借的調(diào)好就行了
m309383368
09/10 15:54
我自己的理解是，固定資產(chǎn)少入了，累計(jì)折舊多了。
劉艷紅老師
09/10 16:00
你前面沒有入固定資產(chǎn)呀
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