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一張技術(shù)服務(wù)費發(fā)票是23年度的，如果現(xiàn)在是2024年4月份，23年度的匯算清繳還沒結(jié)束，我在4月份入賬計入以前年度損益調(diào)整，23年度的匯算清繳需要怎么調(diào)整？
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如果2023年沒有做納稅調(diào)整，明細(xì)表扣除項目30欄填寫稅收金額納稅調(diào)減。
08/23 20:00
m378046168 
08/23 20:03
什么叫2023年沒有做納稅調(diào)整？是說2023年有沒有入賬嘛
郭老師 
08/23 20:07
如果2023年沒有做賬務(wù)處理，
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫稅收金額納稅調(diào)節(jié)。
m378046168
08/23 20:08
老師，那23年度的財務(wù)報表需要調(diào)整嗎
郭老師
08/23 20:09
不需要
不需要調(diào)整
m378046168
08/23 20:11
但是這張費用票是23年度的，不需要在23年度利潤表中把費用算進去嗎
郭老師
08/23 20:19
你賬上修改利潤表了嗎？你賬上和申報的一樣
m378046168
08/23 20:29
我沒計入23年度，也沒修改23年度的利潤表，我就是想知道因為它屬于23年的費用，要不要體現(xiàn)在23的利潤表中，也就是說我在原來23年度的利潤表的基礎(chǔ)上要不要在23年利潤表管理費用金額增加？
郭老師
08/23 20:36
不在，
你都做到2024年了，你再去修改2023年的不就重復(fù)了嗎
財務(wù)報表不用動的，
如果你想要修改財務(wù)報表的話，那你反結(jié)賬修改
m378046168
08/23 20:43
那就是說23年度的財務(wù)報表不需要修改，23年度匯算清繳表調(diào)減，這樣對吧？
郭老師
08/23 20:46
對的是的，是這么做的。
m378046168
08/23 20:47
老師，那請問如果也是23年度的費用票，我在24年的8月入賬了，23年度的匯算清繳已經(jīng)結(jié)束，還需要更正23年度的匯算清繳嗎
郭老師
08/23 20:48
也可以去修改也可以明年調(diào)減
m378046168
08/23 20:51
我在24年8月計入的以前年度損益調(diào)整，還需要更正23年度的匯算清繳啊?
郭老師
08/23 21:03
可以去更正的，你想抵扣就可以去抵扣
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