00:10:00
問題已解決
你好，老師，我現(xiàn)在要注銷一個公司，在注銷之前我需要把財務報表調一調，我該怎么調？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
所有的科目余額都需要清零，你現(xiàn)在都有哪些科目？
08/20 15:20
84784992 
08/20 15:21
特別是固定資產和流動負債這一塊
郭老師 
08/20 15:22
固定資產需要銷售的。收回來的錢，你看一下應付賬款能還錢了吧。能還的話，支付出去。
84784992
08/20 15:35
他沒有正兒八經的賬，現(xiàn)在屬于硬調
郭老師
08/20 15:38
你看一下這個固定資產你們能處置出去嗎？能應調也可以，還有應付賬款當時掛的是不是實際的業(yè)務？
84784992
08/20 15:41
如果清理出去了，是不是在固定資產清理那里填數
郭老師
08/20 15:43
你好，固定資產清理最后是沒有余額的。
借固定資產清理
累計折舊，
貸固定資產，
借銀行
貸固定資產清理應交稅費，
然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收支里面去。
84784992
08/20 17:11
他購買了一項咨詢服務費，成果是搭建軟件交易平臺和其他一些行業(yè)咨詢費，都計入管理費用了 我說要總金額分攤軟件的錢計入無形資產 他說軟件現(xiàn)在不用了 那就算不用了 是不是也得走報廢?。?/div>
郭老師
08/20 17:12
對的，是的，你得有報廢的證明。
84784992
08/20 17:15
還有一個問題 我讓他分攤總金額 他說沒法分攤 去年的合同了 這個怎么弄
郭老師
08/20 17:16
他之前支付的時候怎么做的？
84784992
08/20 17:19
他不能因為沒法分攤 又不用 就計入費用吧 不用也得在無形資產上趴著吧
郭老師
08/20 17:19
你好對
是這個意思的
84784992
08/20 17:19
支付就賬面一筆一筆貸銀行啊
郭老師
08/20 17:20
為啥沒法分攤？他知道總的金額，怎么不能分？
84784992
08/20 17:24
因為合同上沒有分開列示 只寫了總金額
郭老師
08/20 17:26
他要是不攤分攤，就不要做無形資產。那你這個軟件能正常使用吧。
84784992
08/20 17:28
應該能正常使用 不分攤的話 就不做無形資產么？ 他這金額好幾百萬 這不是少交稅么
郭老師
08/20 17:30
不能使用的話，那你得看下具體的用途。
84784992
08/21 08:41
我的問題是怎么分攤
郭老師
08/21 08:43
原值/12/10
按照這個平均分攤
郭老師
08/21 08:43
有使用時間的，把這個12改成使用時間。
閱讀 279
描述你的問題，直接向老師提問
132
意見反饋
