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問題已解決
第（九）項(xiàng)我沒理解 因存貨盤虧、毀損、報(bào)廢、被盜這些貨物在進(jìn)貨的時(shí)候不是已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅。增值稅的計(jì)算不是當(dāng)月的銷項(xiàng)減去當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)，而這些貨物在進(jìn)了之后，然后出現(xiàn)這個(gè)盤虧、毀損或報(bào)廢，應(yīng)當(dāng)是在事后吧，不應(yīng)當(dāng)是當(dāng)月出現(xiàn)這種情況，所以他這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不是已經(jīng)扣除完了嗎。 我的意思就是先出現(xiàn)進(jìn)貨，然后才出現(xiàn)這種后邊的盤虧損失，報(bào)廢被盜，所以他這個(gè)進(jìn)項(xiàng)增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額。應(yīng)當(dāng)是先扣除，這里邊兒又又說不得扣除，所以不是很理解。不要小林老師
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你好，你提問麻煩不要說，不要小林老師，感謝
2024 08/03 09:42
m80258768 
2024 08/03 10:06
因?yàn)槟慊卮鸬牟磺宄?所以不想讓你接 追問你也不會(huì) 也不回 要是能解釋的清楚我也不會(huì)說不要小林老師
小林老師 
2024 08/03 10:09
你第一個(gè)問題也沒有追問，你的文字說的很清楚了，當(dāng)初采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)稅做了抵扣，后期出現(xiàn)盤虧、毀損、報(bào)廢、被盜，這些情況稅務(wù)不承擔(dān)損失，所以進(jìn)項(xiàng)稅不允許抵扣，做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
小林老師
2024 08/03 10:09
取得進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票可以認(rèn)證抵扣，后期根據(jù)業(yè)務(wù)判斷是否進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
m80258768
2024 08/03 11:42
這些盤虧毀損報(bào)廢的之前交的有抵了有這個(gè)金香稅，所以要把抵的進(jìn)項(xiàng)稅剝離出了，是這意思吧？
小林老師
2024 08/03 11:52
是的，如果以前沒抵扣，就不需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了
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