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老師，納稅調(diào)整是這個(gè)月發(fā)現(xiàn)上一個(gè)月有紅沖的發(fā)票（上一個(gè)月已報(bào)稅），所以就紅沖了，那個(gè)是填的紅沖的發(fā)票金額和銷項(xiàng)稅額。

不要在這里面填寫(xiě)的這個(gè)納稅調(diào)整是稅務(wù)局通知你們做，你才做的這一個(gè)。

開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，你的負(fù)數(shù)銷售額加上正數(shù)銷售額合計(jì)填寫(xiě)就是。

哦，好的，謝謝老師！還想請(qǐng)教下：表上未開(kāi)具發(fā)票金額6月份開(kāi)具了，分錄為 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅沖之前未開(kāi)具時(shí)的銷售金額） -89516.45 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 89516.45 （開(kāi)來(lái)發(fā)票時(shí)），老師，貸方就不用再寫(xiě)銷項(xiàng)稅額的分未了哈，因?yàn)槲撮_(kāi)具發(fā)票時(shí)已入賬并申報(bào)了稅額。那么老師，這個(gè)申報(bào)表附列資料一中第5列未開(kāi)具發(fā)票應(yīng)該就不用填了哈？因?yàn)橹鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入的分錄已平。

可以的，可以這么做的。

好的，謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。