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老師，納稅調(diào)整是這個月發(fā)現(xiàn)上一個月有紅沖的發(fā)票（上一個月已報稅），所以就紅沖了，那個是填的紅沖的發(fā)票金額和銷項稅額。

不要在這里面填寫的這個納稅調(diào)整是稅務局通知你們做，你才做的這一個。

開了負數(shù)發(fā)票，你的負數(shù)銷售額加上正數(shù)銷售額合計填寫就是。

哦，好的，謝謝老師！還想請教下：表上未開具發(fā)票金額6月份開具了，分錄為 貸：主營業(yè)務收入（紅沖之前未開具時的銷售金額） -89516.45 貸：主營業(yè)務收入 89516.45 （開來發(fā)票時），老師，貸方就不用再寫銷項稅額的分未了哈，因為未開具發(fā)票時已入賬并申報了稅額。那么老師，這個申報表附列資料一中第5列未開具發(fā)票應該就不用填了哈？因為主營業(yè)務收入的分錄已平。

可以的，可以這么做的。

好的，謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。