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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年的房租預(yù)付了但沒(méi)有攤銷費(fèi)用，今年也不會(huì)開(kāi)過(guò)來(lái)發(fā)票，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我現(xiàn)在怎么做賬把預(yù)付平了
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你好，你去年預(yù)付的是去年的房租嗎？還是今年的？
05/23 09:05
84784975 
05/23 09:06
一半去年的 一半今年的
宋生老師 
05/23 09:08
你好你現(xiàn)在，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸。預(yù)付賬款
然后本年是借管理費(fèi)用，租金等，貸預(yù)付賬款。
84784975
05/23 09:12
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也追溯嗎？
宋生老師
05/23 09:12
你好，你看我上面寫的是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
一般的企業(yè)應(yīng)該是以前年度損益調(diào)整。
84784975
05/23 09:13
我是不是還得改23年年報(bào)表
宋生老師
05/23 09:21
你好！匯算清繳的時(shí)候調(diào)就行
84784975
05/23 09:24
老師，匯算清繳怎么調(diào)，賬載管理費(fèi)用房租0，稅收0，我怎么做匯算清繳
宋生老師
05/23 09:35
你好！你這個(gè)等于沒(méi)有發(fā)票，
比如你租金2000
那么賬載金額2000，稅收金額0
84784975
05/23 09:42
23年賬載沒(méi)有這2000啊，是24年調(diào)到未分配利潤(rùn)的，不改報(bào)表是不是年初未分配利潤(rùn)對(duì)不上，
宋生老師
05/23 09:47
你好，做匯算清繳，就會(huì)出現(xiàn)這種年初未分配利潤(rùn)對(duì)不上的情況，這是正常的。
84784975
05/23 10:01
我賬載沒(méi)有這2000啊，我沒(méi)計(jì)提攤銷房租
宋生老師
05/23 10:05
你好！你不是在本期要攤銷去年的嗎
84784975
05/23 10:10
對(duì)，24年攤銷，這不做23年匯算清繳么，23年費(fèi)用調(diào)增，
宋生老師
05/23 10:11
你好，是的，所以你的賬載就 應(yīng)該有了啊
84784975
05/23 10:25
24年做的賬載，23年也算賬載是嗎
宋生老師
05/23 10:35
你好！是的。因?yàn)?，你本身就是想調(diào)整23年的。
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