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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
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你賣(mài)車(chē)原本是賣(mài)虧了嗎
2024 05/21 11:19
84784963 
2024 05/21 11:22
沒(méi)有賣(mài)虧，12月補(bǔ)記的90#憑證保留，然后借方的固清結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？ 把框里的借方余額結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去是嗎？
84784963
2024 05/21 11:24
我128萬(wàn)元，賣(mài)了80多萬(wàn)吧，折舊剩余的賣(mài)掉
84784963
2024 05/21 11:25
賣(mài)的價(jià)格是原值減折舊后的價(jià)
84784963
2024 05/21 11:34
原值： 128萬(wàn)元、減 折舊：95萬(wàn)元 = 剩余的是賣(mài)價(jià) 33萬(wàn)
余倩老師 
2024 05/21 11:43
把固定資產(chǎn)清理的余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入或者資產(chǎn)處置損益里，就是你補(bǔ)記的90號(hào)分錄
84784963
2024 05/21 13:58
90#就是記營(yíng)業(yè)外收入的
余倩老師
2024 05/21 14:02
那現(xiàn)在的問(wèn)題是什么，賬是平的了，稅務(wù)局說(shuō)和增值稅申報(bào)表收入不匹配嗎，這個(gè)你寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明，表明是出售固定資產(chǎn)導(dǎo)致的企業(yè)所得稅收入與增值稅收入不一致。
84784963
2024 05/21 14:05
賬不了，賬沒(méi)平，老師怎么弄
84784963
2024 05/21 14:06
不是稅務(wù)局說(shuō)和增值稅申報(bào)表收入不匹配 ，是審計(jì)說(shuō)的
余倩老師
2024 05/21 14:09
按你上面做的賬應(yīng)該是平的啊，你按照我的分錄對(duì)比做，多的給沖掉，1、借：固定資產(chǎn)清理? 累計(jì)折舊? 貸：固定資產(chǎn)，2、借：銀行存款? 貸：固定資產(chǎn)清理? 應(yīng)交稅費(fèi)，3、借：固定資產(chǎn)清理? 貸：營(yíng)業(yè)外收入，就這3個(gè)分錄。審計(jì)說(shuō)的你先把賬平了，然后給他們解釋一下。
84784963
2024 05/21 14:10
90#是我后面才補(bǔ)記的，如果沒(méi)有這筆，固清是會(huì)平的
余倩老師
2024 05/21 14:14
你賣(mài)的價(jià)格小于賬面價(jià)值啊，是賣(mài)虧了，你原來(lái)沒(méi)有補(bǔ)記的話(huà)是平的，說(shuō)明你的分錄就是對(duì)的，至于審計(jì)說(shuō)的，增值稅收入與所得稅收入不同，就是因?yàn)樘幹霉潭ㄙY產(chǎn)導(dǎo)致的。
84784963
2024 05/21 14:19
對(duì)的，如果補(bǔ)了90#憑證利潤(rùn)就多了，而實(shí)際是處理我自用的資產(chǎn)，沒(méi)有成本都是利潤(rùn)
余倩老師
2024 05/21 14:20
是的，那你把90#憑證給沖了，然后給審計(jì)解釋一下。
84784963
2024 05/21 14:27
意思是90#可以刪除就平了 ，至于 申報(bào)系統(tǒng)跟賬的差跟稅審老師解釋就可以對(duì)嗎，那我去跟稅審老師解釋就可以了是嗎，不用調(diào)賬了？
余倩老師
2024 05/21 14:28
你好，是的，你先稅審老師說(shuō)一下原因，然后你要是無(wú)法回答，你再來(lái)提問(wèn)。
84784963
2024 05/21 15:10
----------------------------老師老師
余倩老師
2024 05/21 15:14
你把我上面說(shuō)的發(fā)給他了嗎，賣(mài)固定資產(chǎn)肯定會(huì)導(dǎo)致增值稅收入和賬上的收入不一樣的，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法準(zhǔn)則本身就是不同的。
余倩老師
2024 05/21 15:14
不可能完全保持一致。
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