問(wèn)題已解決

去年接了一個(gè)工程的活，發(fā)票已經(jīng)開(kāi)了（專票），工程分包給第三方，成本票也收到了，掛賬應(yīng)收應(yīng)付，然后今年2月份因?yàn)楣こ堂Q開(kāi)錯(cuò)了，都沖紅重新開(kāi)的，我們收到的進(jìn)項(xiàng)，和開(kāi)出去的都已經(jīng)抵扣了，這種情況，應(yīng)該如何做賬呢

84785034| 提問(wèn)時(shí)間：03/08 10:24
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，你們開(kāi)的時(shí)候開(kāi)錯(cuò)了嗎？如果是的話，你只調(diào)整你的收入就行，一個(gè)正數(shù)一個(gè)負(fù)數(shù)，不影響你的成本，不用動(dòng)。
03/08 10:25
84785034
03/08 10:26
雙方都重新開(kāi)了，我們收到的發(fā)票也被沖紅重新開(kāi)了，牽扯跨年了
84785034
03/08 10:28
如果把主營(yíng)業(yè)收入和主營(yíng)業(yè)成本計(jì)入到以前年度損益調(diào)整的話，接著開(kāi)的正數(shù)發(fā)票就影響2月的收入了，我就是想問(wèn)能和你上面說(shuō)的那樣做么，直接做一筆負(fù)數(shù)分錄，接著再做一筆正數(shù)分錄，不影響當(dāng)月的收入和成本
郭老師
03/08 10:29
借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，貸應(yīng)收賬款。 借應(yīng)收賬款，貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)， 這個(gè)是收入的然后成本。 借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款。
84785034
03/08 10:29
就像這種沖紅發(fā)票，不是退款或者重大差錯(cuò)的，是不是可以不用“以前年度損益調(diào)整”科目
郭老師
03/08 10:31
的可以的，可以不用的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~