00:10:00
問題已解決
你好，老師，23年12月份高速發(fā)票已進費用，現(xiàn)金支款，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)忘記做抵扣了，這月1月份我要怎么調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費、應交增值稅進項
貸利潤分配未分配利潤匯算清繳納稅調(diào)增
2024 01/31 16:02
m474952668 
2024 01/31 16:03
不用走以前年度損益調(diào)整嗎？調(diào)增的金額是抵扣的那個稅額是嗎？
郭老師 
2024 01/31 16:05
調(diào)增的是發(fā)票的稅額，你是企業(yè)會計準則做帳嗎？
m474952668
2024 01/31 16:06
是的，企業(yè)會計準則做賬。
之前沒有匯算清繳納稅調(diào)增這個科目，是不是還得增加一個
m474952668
2024 01/31 16:08
23年進的管理費用不用管是吧
郭老師
2024 01/31 16:09
借應交稅費、應交增值稅進項，貸以前年度損益調(diào)整納稅調(diào)增是在職工薪酬明細表里面做，不需要單獨再做了。
m474952668
2024 01/31 16:12
不太明白，怎么去職工薪酬明細里面了，我這邊一直進的管理費用
m474952668
2024 01/31 16:15
高速費的發(fā)票現(xiàn)在1月份才做抵扣勾選
郭老師
2024 01/31 16:15
可以調(diào)整明細表，我剛才寫錯了。
郭老師
2024 01/31 16:15
納稅調(diào)整明細表剛才寫錯了。
m474952668
2024 01/31 16:19
是不是非得調(diào)整納稅調(diào)整明細表，如果不做調(diào)整表，該怎么處理，會計分錄怎么做
郭老師
2024 01/31 16:22
借應交稅費、應交增值稅進項貸管理費用。
m474952668
2024 01/31 16:24
這樣做會計分錄，是不是也不用走以前年度損益調(diào)整了啊
郭老師
2024 01/31 16:26
是的，對的，不走以前年度損益調(diào)整。
m474952668
2024 01/31 16:29
好的，謝謝
郭老師
2024 01/31 16:32
不用客氣，工作愉快
閱讀 690
描述你的問題，直接向老師提問
2047
意見反饋
