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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，賬面暫估了管理費(fèi)用1萬(wàn)元確定開不進(jìn)來(lái)了，24年匯算清繳時(shí)調(diào)增繳稅，那賬面沖這筆暫估分錄怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
費(fèi)用是真實(shí)發(fā)生的話
如果真實(shí)，賬面不用沖
如果不真實(shí)，反方向沖回
01/11 10:25
Crooked_ 
01/11 11:12
所屬期23.12暫估借管理費(fèi)用 貸暫估
明年24.3借紅字管理費(fèi)用 貸暫估紅字，這樣當(dāng)期費(fèi)用就是負(fù)數(shù)了
那繳納了調(diào)增費(fèi)用補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅，這個(gè)分錄怎么弄
冉老師 
01/11 11:14
這個(gè)不用沖的，同學(xué)
Crooked_
01/11 11:19
為什么不沖，不沖的話有一筆暫估掛著
冉老師
01/11 11:25
如果是虛的
直接沖回，貸方用以前年度損益調(diào)整
Crooked_
01/11 11:28
貸方用以前年度損益調(diào)整，所以這個(gè)分錄怎么寫，麻煩老師寫下
冉老師
01/11 12:29
借應(yīng)付賬款暫估
貸以前年度損益調(diào)整
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