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退回的所得稅記到了營業(yè)外收入怎么辦
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您好， 計(jì)入營業(yè)外收入也是可以的，沒有問題
01/09 15:26
m14183588 
01/09 15:30
不是說退回的所得稅要記到未分配利潤嗎老師
劉艷紅老師 
01/09 15:30
是退的去年的，是吧，這個(gè)金額大嗎？
m14183588
01/09 15:31
是21年退的20年的 當(dāng)時(shí)記到了營業(yè)外收入 一千一百多塊錢
劉艷紅老師
01/09 15:33
計(jì)入以前年度損益調(diào)整就可以了
m14183588
01/09 15:36
劉艷紅老師
01/09 15:39
前面沒做賬，今年才收到退稅嗎？
m14183588
01/09 15:40
不是 21年退20年的所得稅 當(dāng)時(shí)在21年記到了營業(yè)外收入
劉艷紅老師
01/09 15:43
這個(gè)不影響的，不調(diào)也沒事
m14183588
01/09 15:44
就是這部分不應(yīng)該交所得稅 但是記到營業(yè)外收入就交所得稅了 是這個(gè)意思嗎老師
劉艷紅老師
01/09 15:53
你沖減所得費(fèi)是減少費(fèi)用，多交稅，和計(jì)入這個(gè)沒區(qū)別的
m14183588
01/09 15:56
沖減所得費(fèi)？次年退回 正確的不是直接記借yh存款 貸未分配利潤嘛 沒有沖減所得稅費(fèi)用吧
劉艷紅老師
01/09 16:09
這個(gè)直接沖減了利潤，利潤減少，也要交企業(yè)所得稅的
m14183588
01/09 16:11
未分配利潤不是不會(huì)影響本年利潤嗎…
劉艷紅老師
01/09 16:14
這個(gè)影響的是以前的，不是現(xiàn)在的
m14183588
01/09 16:14
老師您的意思是按正常記入未分配利潤的話 當(dāng)年匯算清繳需要調(diào)增對吧
劉艷紅老師
01/09 16:17
是的，就是你說的這樣的
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