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你好，收到時(shí)是借：銀行存款-某項(xiàng)目資金； 貸：專項(xiàng)資金-某項(xiàng)目撥款

老師，備用金怎么做明細(xì)

最后這個(gè)貸方專項(xiàng)資金怎么核銷(xiāo)啊

使用時(shí)需要建立專賬，這個(gè)專賬又該如何設(shè)置，還請(qǐng)老師不吝賜教

你好，企業(yè)有內(nèi)部周轉(zhuǎn)使用備用金的，可以單獨(dú)設(shè)置“備用金”科目，不單獨(dú)設(shè)置“備用金”科目的用“其他應(yīng)收款——備用金”科目核算，設(shè)立時(shí)（備用金使用部門(mén)第一次領(lǐng)款時(shí)）： 借：備用金/其他應(yīng)收款—備用金 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 2、辦理報(bào)銷(xiāo)，補(bǔ)足備用金定額時(shí)：借：管理費(fèi)用等 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 不通過(guò)“備用金”賬戶核算。 3、取消備用金時(shí)：借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：備用金/其他應(yīng)收款—備用金

好的，最后這個(gè)貸方的專項(xiàng)資金-某項(xiàng)目的科目余額怎么核銷(xiāo)啊

你好，1. 設(shè)置賬戶 在項(xiàng)目開(kāi)始前，選擇一家可靠的銀行或金融機(jī)構(gòu)，并開(kāi)立專門(mén)的賬戶。確保該賬戶只用于存放和管理?？顚Ｓ庙?xiàng)目的資金，避免混用。 2. 收入記賬 及時(shí)記錄項(xiàng)目的各項(xiàng)收入，如捐款、撥款、贊助費(fèi)等。將收款日期、金額、來(lái)源等信息準(zhǔn)確記錄在?？钯~戶中，并與相關(guān)的收款憑證進(jìn)行核對(duì)，確保收入的準(zhǔn)確性。 3. 支出記賬 詳細(xì)記錄每一筆支出，包括費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、采購(gòu)支出、工資發(fā)放等。在支出發(fā)生時(shí)，及時(shí)記錄支出日期、金額、用途等信息，同時(shí)保留相關(guān)的支出憑證（如發(fā)票、支出申請(qǐng)單等）。 4. 賬目核對(duì) 定期進(jìn)行賬目核對(duì)，通常是每月或每季度。比對(duì)收入和支出、余額和銀行流水賬等，確保賬目的一致性和準(zhǔn)確性。任何差異都應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。 5. 結(jié)項(xiàng)報(bào)告 項(xiàng)目結(jié)束后，編制一份詳細(xì)的結(jié)項(xiàng)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目總體情況介紹、實(shí)際收入和支出情況、利潤(rùn)分析、問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。結(jié)項(xiàng)報(bào)告的目的是總結(jié)項(xiàng)目成果和經(jīng)驗(yàn)，并提供參考資料。

請(qǐng)問(wèn)你們這個(gè)是國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼吧？科目用專項(xiàng)應(yīng)付款可以，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就是借：專項(xiàng)應(yīng)付款 貸：資本公積

好的 老師，另外就是現(xiàn)在可以補(bǔ)錄一些之前發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)嗎

你好，可以，之前的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)沒(méi)有入賬，可以補(bǔ)錄。

好的 謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。