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注銷時，資產負債表未分配利潤為負數，利潤表凈利潤為負數，這種情況還需要調么，還是可以進行注銷了
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這種情況是不需要調整就可以注銷的
2023 11/29 16:49
Dada 
2023 11/29 16:54
好的，因為我之前已經全部更正過申報了，然后現(xiàn)在是將應付轉為營業(yè)外支出，所以數據變了，我要把最近的財務報表和企業(yè)所得稅申報表、企業(yè)所得稅清算報表重新更改申報么？請問還需要調整哪里嗎？
東老師 
2023 11/29 16:55
你好，把這些申報過的調整一下，其他的就不用上了
Dada
2023 11/29 16:58
因為我看有未分配利潤的話說是要進行納稅調整還是調減，我這種情況需要填報么
東老師
2023 11/29 16:59
就按照你賬上的真實情況填報就可以的
Dada
2023 11/29 17:22
好，因為稅務那邊叫我把應付調平，我說轉為營業(yè)外支出可以么？稅務那邊沒有明確回答就是說轉為營業(yè)外支出是最后一步，所以老師我想確認一下這邊調了之后更正申報應該沒問題吧？
東老師
2023 11/29 17:23
應付賬款付不出去的話就轉到營業(yè)外收入
Dada
2023 11/29 17:41
是我們支付的設計費，對方沒開票
東老師
2023 11/29 17:42
應付賬款沒有開發(fā)票，你們正常也是可以轉到成本費用的，只是需要納稅調整
Dada
2023 11/29 17:53
就是可以直接借費用貸應付沖掉是嗎？但是沒有票能直接計入費用么
東老師
2023 11/29 17:54
對，是的，但是這個是需要匯算清繳的時候納稅調整
Dada
2023 11/29 19:05
但是不管是轉到費用還是轉到營業(yè)外支出，最后期末結轉都是會到未分配利潤上吧？老師您看是直接做費用還得做營業(yè)外支出方便吶？
東老師
2023 11/29 19:05
對的，我覺得直接做費用更合理一些，畢竟是你們企業(yè)的支出
Dada
2023 11/29 21:06
做費用的話稅務那邊會要求提供發(fā)票么？沒有發(fā)票做費用的話要寫說明嗎？
東老師
2023 11/29 21:11
不需要說明，只是匯算清繳的時候納稅調整就行
Dada
2023 11/29 21:36
好的，謝謝老師
東老師
2023 11/29 21:51
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