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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一次性計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)提前處置，財(cái)務(wù)怎么處理
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借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，
貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。
2023 11/13 09:27
zhangyanping8702 
2023 11/13 09:31
已經(jīng)加速折舊的金額需要沖回嗎？因?yàn)榈奈业囊婚_(kāi)始的財(cái)務(wù)處理也是把固定資產(chǎn)折舊一次性計(jì)提折舊了
郭老師 
2023 11/13 09:31
你好，你這上一次折舊了嗎？
郭老師
2023 11/13 09:31
會(huì)計(jì)上沒(méi)有一次折舊，只有稅法上，稅法上的不用調(diào)整。
zhangyanping8702
2023 11/13 09:42
我現(xiàn)在想問(wèn)的就是稅務(wù)上，1、我一次折舊的金額是不是不需要調(diào)整?
2、我按照正常的思路，做沖回多計(jì)提的金額，
3、轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理，然后二手車(chē)市場(chǎng)給我開(kāi)票，我正常交稅
4、已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)用不用轉(zhuǎn)出？
郭老師
2023 11/13 09:43
你先回復(fù)我的問(wèn)題行嗎？我的意思是你賬上一次做了折舊嗎？如果一次做了，你就別調(diào)整了，賬上你做錯(cuò)啦。
郭老師
2023 11/13 09:43
你現(xiàn)在不管是多計(jì)題還是少計(jì)題，累計(jì)折舊都需要沖回去啊，你賬上做了多少折舊，現(xiàn)在充多少？
需要正常交稅，
已經(jīng)抵扣了，
不需要轉(zhuǎn)出交銷(xiāo)項(xiàng)稅款。
zhangyanping8702
2023 11/13 10:05
當(dāng)時(shí)一次計(jì)提折舊了
郭老師
2023 11/13 10:05
現(xiàn)在紅沖就可以的。
郭老師
2023 11/13 10:05
借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，這個(gè)累計(jì)折舊是一次的。
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