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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
問(wèn)題1第一章圖片是我們開出的工程款9%，我們把勞務(wù)分包出去，第二張是分包出去的公司給我們開的發(fā)票9%，也是建筑服務(wù)-工程款可以么，還是要開成建筑工程-勞務(wù)費(fèi)呢？問(wèn)題2分包出去的預(yù)繳增值稅時(shí)，作為分包扣除是么問(wèn)題3，我們開出去9%，對(duì)方開給我們進(jìn)項(xiàng)有9%的勞務(wù)和13%的材料，這樣合理么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1.關(guān)于發(fā)票開具的問(wèn)題，如果你們公司開出的工程款發(fā)票是9%，而你們將勞務(wù)部分分包出去，那么在開具分包公司的發(fā)票時(shí)，可以開“建筑服務(wù)-工程款”或者“建筑工程-勞務(wù)費(fèi)”。但是，需要與分包公司協(xié)商并明確發(fā)票內(nèi)容。因?yàn)椴煌陌l(fā)票內(nèi)容可能會(huì)影響稅務(wù)處理和后期審計(jì)。
2.關(guān)于分包出去的預(yù)繳增值稅問(wèn)題，如果你們作為分包方從總包方獲得發(fā)票，并且這個(gè)發(fā)票可以作為扣除項(xiàng)目，那么你們可以在預(yù)繳增值稅時(shí)將這個(gè)發(fā)票作為扣除項(xiàng)目。具體操作可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或財(cái)務(wù)顧問(wèn)。
3.關(guān)于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的問(wèn)題，如果你們公司開出的是9%的工程款發(fā)票，而對(duì)方開給你們的是9%的勞務(wù)和13%的材料發(fā)票，這是合理的。因?yàn)椴煌姆?wù)或產(chǎn)品稅率可能不同，只要符合當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定和合同約定即可。但是需要注意的是，在開具發(fā)票時(shí)需要確保發(fā)票內(nèi)容與實(shí)際交易相符，以避免后期審計(jì)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2023 10/30 14:58
蕾蕾必勝12345678 
2023 10/30 15:16
問(wèn)題2我們是承包方，勞務(wù)分包給其他公司開具專票，我們預(yù)繳增值稅時(shí)可以扣除勞務(wù)的分包款么，預(yù)繳增值稅：（550045-219200）/1.09*0.02對(duì)么
樸老師 
2023 10/30 15:22
承包方預(yù)繳增值稅可以扣除勞務(wù)分包款。
按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于明確跨縣（市、區(qū)）提供建筑服務(wù)增值稅征管問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第 17 號(hào)）規(guī)定，納稅人跨縣（市、區(qū)）提供建筑服務(wù)，在向建筑服務(wù)發(fā)生地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳稅款時(shí)，可以扣除其支付給其他單位或個(gè)人的分包款。
蕾蕾必勝12345678
2023 10/30 15:28
這個(gè)是我們分包勞務(wù)的公司，他們公司給我們開具的建筑服務(wù)-工程款符合經(jīng)營(yíng)范圍吧，請(qǐng)指點(diǎn)
樸老師
2023 10/30 15:33
這個(gè)可以扣除分包的
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